L’assurance vie entière est un type de couverture permanente offerte dans une gamme de « styles » pour répondre à différents besoins. Étant donné que la couverture permanente, y compris la vie entière, est plus coûteuse que la couverture temporaire ou « temporaire », de nombreux types d’assurance vie entière ont évolué pour aider les propriétaires à gérer le coût des primes. Mais d’autres types sont conçus pour maximiser le capital-décès ou l’élément « épargne » de la valeur de rachat.
Note
Pour de nombreuses personnes, souscrire une assurance vie temporaire plutôt qu’une assurance vie entière est le meilleur moyen d’obtenir le montant de couverture dont elles ont besoin. Mais si vous souhaitez une police permanente et créer une valeur de rachat, l’assurance vie entière pourrait vous convenir.
Avant de souscrire une assurance vie permanente, examinez la gamme d’options disponibles pour déterminer celle qui répond le mieux à vos besoins.
Qu’est-ce que l’assurance vie entière ?
L’assurance vie entière offre à la fois une protection en cas de décès et une forme d’accumulation de liquidités fiscalement avantageuse (un compte « valeur de rachat ») auquel le titulaire du contrat peut accéder. Elle et l’assurance vie universelle sont les deux types de polices d’assurance vie les plus couramment vendus sur le marché.
Une police d’assurance vie entière « standard » nécessite le paiement de primes pour la durée de vie de la police pour un montant de couverture en dollars – la prestation de décès – qui est déterminé au moment de l’émission de la police. Cette structure pouvant être inutilement restrictive, d’autres types ont été développés pour permettre plus de flexibilité. Chaque type a ses propres avantages et inconvénients.
Assurance vie entière avec participation
- Dividendes, paiements fixes, prestation de décès fixe.
Ce type d’assurance vie entière verse des dividendes sur la valeur de rachat du contrat lorsque la compagnie d’assurance vie émettrice réalise un bénéfice. Ces dividendes proviennent des revenus de placement excédentaires de l’entreprise et ne sont généralement pas garantis. Mais ils peuvent augmenter le rendement global que vous recevez de la police.
Les polices avec participation sont le plus souvent émises par des compagnies d’assurance-vie « mutuelles », qui appartiennent aux assurés au lieu d’être cotées en bourse. Les dividendes versés aux assurés ne sont pas classés comme revenu imposable (contrairement aux dividendes payés sur les actions). Au lieu de cela, cette forme de revenu est généralement considérée comme un remboursement partiel des primes payées et donc un remboursement du capital non imposable.
Note
Les dividendes de l’assurance-vie peuvent être versés directement aux assurés en espèces ou être utilisés pour réduire le paiement des primes. Ils peuvent également être utilisés pour souscrire une assurance supplémentaire avec valeur de rachat libérée ou ajoutés à la valeur de rachat et gagner des intérêts.
Assurance vie entière sans participation
- Des primes réduites qui constituent une prestation de décès fixe.
Les polices d’assurance vie entière sans participation ne versent pas de dividendes. La valeur de rachat de ce type de police génère toujours des intérêts, mais la compagnie d’assurance-vie ne transmet aucun de ses bénéfices actuels aux titulaires de ces polices. Les polices d’assurance sans participation sont connues pour leurs coûts fixes et leurs primes plus économiques.
Les polices d’assurance sans participation sont le plus souvent (mais pas toujours) émises par des compagnies d’assurance-vie cotées en bourse. Les assurés qui souhaitent participer aux bénéfices réalisés par ces sociétés devront acheter des actions de la société au lieu d’une police d’assurance-vie.
Assurance vie entière à prime indéterminée
- Des primes qui s’ajustent en fonction des performances de l’entreprise.
Ce type d’assurance vie entière ressemble à une assurance vie entière sans participation dans le sens où aucun dividende n’est versé, mais les primes peuvent être ajustées par la compagnie d’assurance. Le montant de la prime que vous devez est basé sur la santé financière actuelle de l’entreprise. Ainsi, lorsque l’assureur se porte bien, les primes peuvent baisser. A l’inverse, ils peuvent augmenter en période de soudure. Cependant, ils ne peuvent jamais dépasser le montant maximum spécifié dans les documents de police, quelle que soit la situation financière actuelle de l’entreprise.
Une assurance vie entière à prime indéterminée peut être une bonne solution si vous avez confiance dans les finances de l’entreprise et si vous vous attendez à ce qu’elle se porte bien à l’avenir. Vous pourriez payer moins en primes de police à long terme, mais si les attentes ne sont pas satisfaites, vous pourriez payer plus par rapport à une police d’assurance vie entière avec une structure de prime nivelée.
Assurance vie entière économique
- Intègre une couverture temporaire pour une prestation de décès plus importante à moindre coût.
Il s’agit d’un type plus complexe de police d’assurance vie entière. Elle combine une portion d’assurance vie entière avec participation ainsi qu’une portion d’assurance temporaire décroissante.
Note
L’assurance vie temporaire est une couverture temporaire et plus abordable que l’assurance permanente ; L’assurance temporaire décroissante est un type de couverture dans lequel le capital-décès diminue tout au long de la durée du contrat.
Puisque la partie vie entière est « participative », elle confère des participations qui servent à acheter une couverture libérée supplémentaire (une couverture pour laquelle aucune prime supplémentaire n’est due). En d’autres termes, les participations sont utilisées pour acheter des tranches de couverture permanente afin de remplacer la couverture temporaire à mesure qu’elle diminue et finit par expirer.
Le risque est que si la valeur des participations ne suffit pas à remplacer la couverture temporaire, la valeur du capital-décès net diminuera à mesure que la couverture temporaire diminuera. Le compromis pour ce risque est que ce type de police peut offrir à l’assuré une couverture plus importante dès le départ à un prix inférieur à celui d’une police d’assurance vie entière qui n’intègre pas d’élément d’assurance temporaire.
Assurance vie entière à paiement limité
- Primes élevées pendant un nombre déterminé d’années, puis couverture continue sans prime.
Ce type d’assurance vie entière nécessite un nombre limité de versements de primes jusqu’à une date de fin précisée dans la police, par exemple jusqu’à l’âge de 65 ans. La police reste en vigueur pour le reste de votre vie ou de celle de l’assuré, mais n’exige aucun paiement supplémentaire. Ce type de police est populaire auprès des assurés qui ne veulent pas avoir à payer des primes qui autrement seraient encore exigées après leur retraite.
Assurance vie entière à prime unique
- Une prime initiale importante permet de payer une prestation de décès non imposable.
Cette forme de couverture vie entière, communément appelée contrat de dotation modifié (MEC), diffère de tous les autres types d’assurance vie entière en ce sens qu’elle est financée par un paiement de prime unique, ce qui signifie que vous achetez un montant spécifique de couverture libérée pour la vie, sans paiement de prime supplémentaire requis.
Note
Les conseillers financiers et les agents d’assurance-vie peuvent utiliser ces polices pour exploiter et transférer le patrimoine que les clients souhaitent laisser à leurs héritiers.
Si vous avez de l’argent que vous avez l’intention de léguer à votre famille et que vous n’avez pas besoin d’y accéder vous-même, il peut être judicieux de souscrire une police d’assurance-vie avec cet argent pour que ces héritiers héritent à la place. La prestation de décès est libre d’impôt et peut être supérieure à ce que représenterait un investissement prudent au moment de votre décès.
Par exemple, si vous disposez d’un certificat de dépôt (CD) de 100 000 $ destiné à vos petits-enfants, vous pouvez retirer les fonds de ce CD et souscrire à la place une police d’assurance avec, disons, une prestation de décès non imposable de 200 000 $. Étant donné que vous souscririez la police avec un paiement aussi important, elle serait considérée comme une MEC.
Les MEC ont des règles fiscales spéciales et des pénalités de retrait élevées si vous retirez de l’argent du contrat au cours des premières années. Mais les MEC paient généralement des taux d’intérêt plus élevés que les CD ou autres véhicules de placement garanti.
Note
Les contrats de capitalisation modifiée sont soumis à des règles différentes de celles des contrats d’assurance-vie classiques. Les retraits du contrat sont imposés comme un revenu, et ceux effectués avant que le propriétaire n’atteigne 59 ½ sont soumis à un impôt supplémentaire de 10 %.
Assurance vie entière modifiée
- Primes réduites au cours des premières années du contrat, prestation de décès nivelée.
Cette forme de couverture vie entière offre des primes plus faibles au cours des premières années de la police qui augmentent après un certain nombre d’années. Si vous prévoyez gagner plus d’argent à l’avenir (et donc pouvoir vous permettre une prime plus élevée), ce type de police peut vous permettre d’acheter un montant de couverture initial plus élevé que ce que vous pourriez autrement vous permettre.
La période de réduction des paiements peut durer de cinq à 20 ans, puis les primes sont augmentées. Alors que les paiements au cours de la phase initiale sont généralement inférieurs à ceux d’une police d’assurance vie entière à prime traditionnelle, les primes après l’augmentation sont généralement plus élevées. Les primes n’augmentent qu’une seule fois pendant la durée du contrat. Le capital-décès est uniforme, ce qui signifie qu’il reste le même pendant toute la durée de votre couverture.
Assurance vie entière pour enfants
- Économies et couvertures pour bébés et enfants.
Cette forme d’assurance vie entière est proposée comme moyen de fournir un véhicule d’épargne et une couverture d’assurance pour les bébés et les enfants. Les parents (ou tout autre payeur) de la police peuvent garantir des primes faibles qui sont garanties de ne jamais augmenter et également garantir une assurance vie pour l’enfant, quels que soient les problèmes de santé futurs. La couverture est souvent plafonnée à un montant assez faible, comme 50 000 $, mais il pourrait être possible de l’augmenter à l’avenir.
Assurance vie entière à émission/acceptation garantie
- Aucun examen médical requis, limites de couverture faibles.
Cette forme de couverture vie entière est communément connue sous le nom d’assurance funéraire ou assurance finale. Il est généralement délivré aux assurés âgés d’au moins 50 ans et comporte des exigences de souscription limitées, voire inexistantes, ce qui le rend plus coûteux. Puisqu’aucun examen médical n’est requis et que peu, voire aucune, de questions liées à la santé sont posées, il peut être intéressant si vous avez des problèmes de santé qui rendent difficile, voire impossible, l’obtention d’une couverture par le biais d’un processus de souscription traditionnel.
La couverture des frais finaux est conçue pour fournir une petite prestation de décès qui peut être utilisée pour payer les frais de funérailles et d’inhumation ainsi que d’autres dettes ou factures que vous devez. Le capital-décès varie généralement entre 10 000 $ et 50 000 $.
Note
La plupart des polices d’assurance vie entière à émission garantie comportent une clause qui limite les prestations pouvant être versées au cours des deux premières années de la durée de la police.
L’essentiel
Chaque type d’assurance vie entière a sa place et sa valeur, même si tous les types ne conviennent pas à toutes les situations. Par exemple, les jeunes parents peuvent être attirés par les avantages d’une assurance vie entière pour enfants, tandis que les assurés plus âgés peuvent avoir besoin de la protection offerte par les polices à émission garantie.
Avant de choisir une police d’assurance spécifique, sachez pourquoi vous en souscrivez une, combien vous pouvez vous permettre, de quel niveau de couverture vous avez besoin et quelle flexibilité vous souhaiteriez que la police ait. Ces informations vous aideront à explorer la gamme d’offres afin de déterminer celle qui vous convient le mieux.
