Votre valeur nette, une mesure clé de votre santé financière, compare vos actifs à vos dettes. Les actifs vous aident à financer vos objectifs, à payer vos dépenses et à absorber les surprises. Ainsi, plus vous en avez, mieux c’est.
Dans certains cas, l’assurance vie constitue un atout. L’assurance-vie fournit une prestation de décès (ou un paiement forfaitaire) lorsqu’une personne assurée décède, et les familles ont souvent recours à l’assurance pour éviter des difficultés financières dans de telles circonstances. Lorsque les polices d’assurance-vie ont une valeur de rachat, elles peuvent également servir d’actifs et avoir d’autres utilisations.
Qu’est-ce qu’un actif ?
Un actif est quelque chose que vous possédez ou contrôlez, et les actifs ont généralement un certain type de valeur auquel vous pouvez accéder. Par exemple, vous pourriez avoir de l’argent sur un compte bancaire, dans un bien immobilier ou dans une automobile. Ces actifs peuvent générer des revenus ou simplement être des objets utiles.
Les actifs jouent un rôle important dans vos finances. Vos actifs peuvent financer vos objectifs et fournir des liquidités en cas d’urgence. Ils peuvent également stocker de la valeur, vous permettant de vendre l’actif contre de l’argent plus tard. Et dans certains cas, les actifs génèrent des revenus ou prennent de la valeur, ce qui peut augmenter votre valeur nette.
Votre police crée-t-elle une valeur de rachat ?
Pour déterminer si votre contrat d’assurance-vie constitue ou non un actif, renseignez-vous si le contrat a une valeur de rachat. Seules les polices avec valeur de rachat, appelées polices permanentes, sont susceptibles d’être traitées comme des actifs. Pour accumuler une valeur de rachat, vous cotisez à votre police à un taux qui dépasse le coût d’une assurance vie pure. Le montant excédentaire est ajouté à votre valeur de rachat et vous pouvez éventuellement utiliser cette valeur de rachat plus tard.
Les polices d’assurance temporaire (qui n’ont aucune valeur de rachat) sont également précieuses : elles offrent une protection d’assurance-vie essentielle. Cependant, étant donné que les polices d’assurance temporaire n’incluent pas de valeur de rachat à laquelle vous pouvez accéder, elles ne sont pas techniquement considérées comme un atout.
Quels types d’assurance-vie génèrent une valeur de rachat ?
En plus de fournir une prestation de décès, la valeur de rachat des polices d’assurance vie permanente peut être accessible via des avances sur police ou des retraits.
- Toute la vie: Les primes des polices d’assurance vie entière ne changent généralement pas avec le temps. Le capital-décès et les valeurs de rachat peuvent être garantis à l’émission, ce qui rend ces polices relativement prévisibles.
- Vie universelle: Les primes sont flexibles avec des polices universelles, ce qui peut être utile à mesure que votre budget évolue. La valeur de rachat dépend du montant des intérêts que la compagnie d’assurance crédite sur votre compte, et vous ne savez pas à l’avance combien vous gagnerez.
- Durée de vie variable: Vous pouvez choisir des titres (fonds communs de placement) dans lesquels investir la valeur de rachat avec une police d’assurance vie variable. Cependant, comme les valeurs fluctuent constamment en fonction de la performance de vos investissements (vous pouvez perdre de l’argent), il s’agit d’un actif difficile à valoriser.
L’assurance vie avec valeur de rachat comporte plusieurs caractéristiques fiscales qui peuvent s’avérer utiles au cours de votre vie. La valeur de rachat s’accumule à impôt différé et il peut être possible de retirer des fonds ou d’emprunter de votre police sans créer d’impôt à payer.
Note
L’utilisation de la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie peut avoir plusieurs conséquences imprévues. L’utilisation de ces fonds peut entraîner une perte ou une réduction de la couverture, vous devrez peut-être payer des frais de rachat à votre compagnie d’assurance et vous devrez peut-être des impôts, selon la situation. Passez en revue la stratégie avec votre CPA et votre agent d’assurance avant de faire quoi que ce soit.
Pourquoi il est important que votre assurance vie soit un atout
Les actifs vous offrent des options, mais nécessitent également une attention particulière dans certaines situations. Voici quelques exemples.
Divorce ou faillite
Toute situation qui nécessite une évaluation honnête de votre patrimoine nécessite de tenir compte de toute police d’assurance vie permanente. Par exemple, un accord de divorce pourrait exiger que les participants partagent leurs actifs, et la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie pourrait être incluse.
Garantie pour un prêt
Vous pouvez également utiliser l’assurance-vie comme garantie d’un prêt dans certains cas, ce qui facilite l’approbation. C’est ce qu’on appelle une cession de garantie : si vous décédez avant de rembourser le prêt, le prêteur reçoit le solde restant de votre prestation de décès, et vos bénéficiaires reçoivent ce qui reste.
Vous pourrez peut-être vendre votre police
Une police d’assurance-vie peut potentiellement aider à payer les soins de longue durée et d’autres dépenses via un règlement viatique ou viatique. Ces dispositions sont généralement disponibles si vous êtes plus âgé ou si votre espérance de vie est limitée. Dans les deux cas, une entreprise achète votre police pour un montant fixe que vous pouvez utiliser à n’importe quelle fin (règlement viatique) ou pour les dépenses de soins de longue durée (règlement viatique).
Note
Si vous êtes en phase terminale, vous pourrez peut-être vendre votre police dans le cadre d’un règlement viatique. Dans ce cas, une société de règlement verse un pourcentage du capital-décès pour acheter votre police. Vous bénéficiez des fonds du contrat à utiliser de votre vivant, l’entreprise reçoit le capital-décès une fois que vous décédez.
Mais vos héritiers peuvent souffrir si vous utilisez ce type d’arrangement : vous obtenez un paiement réduit et vous pouvez consacrer la totalité de cet argent aux soins de fin de vie. Cela peut être un compromis intéressant, mais il est essentiel de comprendre que vous renoncez à votre prestation de décès.
Accès anticipé à la prestation de décès
Si votre police prévoit une prestation de décès accélérée, vous pourrez peut-être recevoir des fonds de la police, sous la forme d’une sorte d’avance de fonds, avant le décès, à utiliser pour des soins de longue durée ou des soins de fin de vie. Cependant, tout argent que vous recevrez réduira votre capital-décès. Vous pouvez également transférer des fonds d’un contrat d’assurance-vie vers un contrat de soins de longue durée basé sur l’actif si vous souhaitez souscrire une assurance soins de longue durée.
Note
Vendre ou transférer un contrat d’assurance vie est compliqué et peut entraîner une taxation.
Investissements alternatifs à l’assurance-vie
Bien que l’assurance vie soit souvent un bon investissement, sachez que l’accès aux fonds de votre police peut s’avérer fastidieux. Par exemple, vous devrez peut-être remplir des documents (et attendre le traitement) pour emprunter sur votre police ou effectuer un retrait. Et accéder à la valeur de rachat peut augmenter le risque de déchéance potentielle de la couverture.
Avec d’autres options d’investissement, vous pouvez souvent effectuer des retraits et des transferts en ligne ou liquider l’intégralité de votre compte sans répercussion si vous avez besoin de récupérer tout votre argent.
Si vous êtes principalement intéressé par un véhicule de croissance ou d’avantages fiscaux, ou pour financer un objectif spécifique (comme la retraite, les soins de santé ou les études d’un enfant), d’autres types de placements peuvent être plus appropriés.
Investir pour la croissance
Si votre objectif est de faire croître vos actifs à long terme, envisagez des investissements présentant différents profils de risque et de rendement. Les polices d’assurance vie permanente ont tendance à se comporter comme des investissements conservateurs (à l’exception des polices d’assurance vie variable, qui vous permettent d’investir dans des titres à plus haut risque).
Pour poursuivre une croissance à long terme, vous pouvez utiliser des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (FNB) pour constituer un portefeuille diversifié. Vous pouvez choisir le niveau de risque approprié, compte tenu de votre situation, et sélectionner une combinaison d’actions et d’obligations adaptée à vos objectifs.
Investissements fiscaux
Plusieurs types de comptes vous aident à gérer vos impôts lorsque vous investissez pour l’avenir. Les comptes de retraite tels que les 401(k) et les IRA traditionnels vous permettent de réduire le revenu imposable pour les années où vous cotisez, tandis que les Roth IRA vous permettent d’effectuer des retraits libres d’impôt à la retraite.
Si vous disposez d’un plan de santé éligible à franchise élevée, un compte d’épargne santé (HSA) peut offrir des avantages triples fiscaux qui aident à réduire le coût des soins de santé : les cotisations éligibles sont déductibles, la croissance du compte est à impôt différé et les retraits éligibles sont exonérés d’impôt.
Points clés à retenir
- Les polices d’assurance vie permanente peuvent créer une valeur de rachat et peuvent fonctionner comme un actif.
- L’assurance temporaire n’est pas considérée comme un atout, mais elle offre de précieux avantages.
- Si votre police est considérée comme un actif, vous pourrez peut-être l’utiliser comme garantie pour un prêt ou la vendre, ou vous devrez peut-être en tenir compte lors des négociations de divorce.
- Pouvoir accéder à la valeur de rachat est un avantage de l’assurance vie permanente, mais cela peut entraîner des conséquences fiscales, voire une perte de couverture.
- En fonction de vos objectifs, d’autres types d’investissements peuvent mieux servir à augmenter votre valeur nette ou à financer ces objectifs.
