Les régimes d’assurance-vie à dollars partagés ne sont pas un type de police d’assurance-vie. Il s’agit plutôt d’un contrat qui décrit comment une police d’assurance-vie sera partagée et gérée entre deux ou plusieurs personnes.
Les plans peuvent être utilisés avec des polices d’assurance vie de survie, d’assurance vie permanente et d’assurance vie entière qui ont une valeur de rachat. Les dispositions courantes couvertes par un régime à dollars partagés concernent la personne qui paie les primes d’assurance et la manière dont les prestations sont payées ou partagées.
Par exemple, les régimes peuvent exiger que deux personnes ou plus partagent le coût de la police d’assurance-vie, chacune payant une partie de la prime. La même disposition peut être prise lors de l’attribution de bénéficiaires pour restreindre ou accorder l’accès aux valeurs de rachat.
Il existe plusieurs types de régimes d’assurance vie à dollars partagés, notamment ceux-ci :
- Entre employeur et employé
- Pour les propriétaires d’entreprises
- Entre actionnaires et entreprises
- Entre particuliers
Les régimes individuels sont parfois appelés régimes d’assurance-vie privés à dollars partagés et existent entre les membres de la famille ou dans une fiducie d’assurance-vie irrévocable.
Cependant, le régime d’assurance vie à montant partagé le plus courant est conclu entre un employeur et un employé et c’est l’objet de cet article.
Comment fonctionne un plan à dollars partagés ?
Les programmes d’avantages sociaux proposent généralement des régimes d’assurance vie à dollars partagés. Les employeurs les offrent comme avantage d’emploi pour mieux retenir les employés de grande valeur. En proposant de payer une partie du coût de la police d’assurance-vie, l’employeur offre un bon avantage à ses employés.
Un plan à dollars partagés commence par la signature d’un contrat par l’employeur et l’employé. Bien que les détails du contrat puissent varier, chaque plan indiquera combien chaque personne paiera pour la prime d’assurance-vie et qui est éligible pour profiter des avantages de la police.
Quelles sont les conditions de l’accord ?
Les conditions du régime d’assurance vie à dollars partagés couvriront tous les aspects des paiements du contrat, des prestations en espèces et des versements. L’accord est un document juridique qui doit être conforme aux lois et réglementations fiscales locales, étatiques et fédérales en vigueur.
Entre autres considérations, l’accord devrait inclure :
- Le coût total de la prime d’assurance vie et le montant que l’employeur et l’employé s’engagent chacun à payer
- Qui a droit au capital-décès et aux valeurs de rachat
- Conditions que l’employé doit remplir pour demeurer admissible au régime, telles que les objectifs de performance et les exigences d’assiduité
- Quand le plan entre en vigueur et combien de temps durera le plan
- Comment le plan peut être résilié ou modifié
Que se passe-t-il si vous changez d’emploi ?
Les conditions d’un régime à dollars partagés tournent souvent autour d’une relation employeur/employé. Lorsqu’un accord est conclu, les conditions et dispositions en vigueur au début de l’emploi ou lors des négociations contractuelles prévoient ce qui se passe à la fin de l’emploi.
Le régime d’assurance vie à dollars partagés doit être considéré comme un avantage social. Il est peu probable que l’employeur continue à partager le coût d’une police d’assurance-vie après la fin de votre emploi, qu’il soit volontaire ou non.
Vous pouvez avoir la possibilité de maintenir le plan à vos frais, mais cela dépend du fournisseur d’assurance et des conditions de votre police.
Avantages d’un régime d’assurance à dollars partagés
Il y a plusieurs avantages à partager le coût de l’assurance vie avec un plan à dollars partagés. Selon le type d’accord, les avantages pourraient inclure :
Assurance vie à faible coût
Le partage du coût de l’assurance vous offre une option d’assurance vie à faible coût. Certains régimes peuvent même être du type « employeur payant » : l’argent de l’entreprise finance l’intégralité du régime.
Évitez les problèmes d’assurabilité
Avoir une police d’assurance-vie peut vous protéger contre une éventuelle non-assurabilité à l’avenir si vous tombez malade alors que vous êtes assuré par le régime.
Économies sur les primes futures
Vous pourriez réaliser des économies sur votre future assurance vie lorsque vous maintiendrez une police. Les primes d’assurance peuvent être basées sur le taux correspondant à l’âge auquel vous aviez initialement souscrit une assurance plutôt que sur l’âge auquel vous prenez votre retraite ou quittez votre emploi.
Accès à l’argent liquide
Si le plan à dollars partagés le permet, vous pouvez avoir accès à des valeurs de rachat ou à la possibilité d’emprunter sur la police.
Avantages fiscaux
Les régimes à dollars fractionnés peuvent minimiser les impôts sur les donations et les successions, ainsi que d’autres avantages fiscaux potentiels, selon la façon dont votre régime est rédigé.
Les régimes d’assurance vie à dollars partagés peuvent présenter de nombreux avantages. Toutefois, la flexibilité et la vaste gamme d’options qui pourraient être inscrites dans les accords peuvent rendre ces derniers difficiles à comprendre.
Les plans doivent toujours être rédigés et examinés par un professionnel qualifié, tel qu’un avocat, pour garantir qu’ils respectent les exigences légales et protègent vos intérêts. Demandez l’avis d’un avocat fiscaliste, d’un représentant d’assurance agréé et/ou d’un planificateur financier si vous avez besoin d’aide pour déterminer les implications de votre situation.
