Les couples mariés pourraient être en mesure de recevoir davantage de revenus de la sécurité sociale en examinant leurs options en tant que couple plutôt qu’en tant qu’individus. Vous disposez d’une option de réclamation parfois appelée « double déduction » si l’un de vous est né au plus tard le 1er janvier 1954. Cette stratégie de « perception maintenant et plus tard » fournit un certain revenu dans le présent tout en garantissant une prestation plus élevée pour plus tard.
Cependant, en raison des modifications apportées aux règles de sécurité sociale qui ont été promulguées en novembre 2015, seules les personnes ayant atteint l’âge de 62 ans au plus tard le 1er janvier 2016 peuvent déposer une demande restreinte de prestations de conjoint pour utiliser cette option.
Points clés à retenir
- Pour bénéficier d’une stratégie de sécurité sociale « maintenant et plus tard », vous devez déposer une demande restreinte, vous devez avoir atteint l’âge de la retraite à taux plein (FRA) et votre conjoint doit avoir demandé des prestations.
- L’approche « déclarer et suspendre » permettait aux travailleurs de déclarer et de suspendre leurs propres prestations tout en permettant à leurs conjoints de percevoir une prestation de conjoint, mais la date limite pour cette option est dépassée.
- Les enfants mineurs ou les petits-enfants à charge peuvent percevoir des prestations sur le relevé de revenus d’un conjoint retraité si le parent reçoit des prestations ou a utilisé l’option de dépôt et de suspension avant le 1er mai 2016.
La stratégie de sécurité sociale « Collecter maintenant et plus tard »
La stratégie « percevoir maintenant et plus tard » vous permet de percevoir une prestation de conjoint tout en accumulant des crédits de retraite différés sur votre propre montant de prestation. Habituellement, le revenu le plus élevé d’un couple envisagerait cette approche afin d’obtenir le maximum possible à 70 ans. Ce montant de prestation plus élevé à 70 ans serait alors immobilisé en tant que prestation de survivant.
Pour utiliser cette stratégie, vous devez déposer une demande restreinte. Vous devez également avoir atteint l’âge de la retraite à taux plein (FRA) et votre conjoint doit avoir demandé des prestations.
L’approche « Fichier et suspendre »
La loi budgétaire bipartite de 2015 a en fait éliminé deux stratégies de réclamation pour un bon nombre d’Américains : les demandes restreintes ainsi que l’approche « déposer et suspendre » – à moins que vous ne soyez veuf ou veuf ou que vous soyez né au plus tard à la date limite du 1er janvier 1954.
Si votre conjoint a atteint son propre FRA avant le 30 avril 2016, il avait la possibilité de déposer une demande et de suspendre ses prestations. Cela vous aurait permis de percevoir immédiatement une prestation de conjoint.
Mais cette date limite est désormais dépassée et cette option a été supprimée pour ceux qui atteignent 66 ans après le 1er mai 2016. Ceux qui ont dépassé cette date limite ne peuvent recevoir de prestations que si leur conjoint en reçoit également. Si votre conjoint suspend ses propres prestations, cela suspendra également toutes les prestations que vous recevez en fonction de son dossier.Le graphique ci-dessous montre une visualisation du fonctionnement du fichier et de la suspension.
Pourquoi cela ne fonctionne-t-il pas si vous n’avez pas atteint FRA ?
Si vous demandez des prestations de sécurité sociale avant l’âge de la retraite à taux plein, vous êtes automatiquement admissible et recevez la prestation la plus élevée en fonction soit de vos propres revenus, soit de 50 % de la prestation d’âge de la retraite à taux plein de votre conjoint.
Vous avez plus de choix si vous attendez jusqu’au FRA pour présenter une demande et si vous êtes né au plus tard le 1er janvier 1954. Vous pouvez demander des prestations et choisir de commencer à percevoir uniquement une prestation de conjoint en fonction des revenus de votre conjoint, de ceux de votre ex-conjoint si vous avez été marié pendant au moins 10 ans et que vous ne vous êtes pas remarié.Votre propre prestation de sécurité sociale continuerait à accumuler des crédits de retraite différée jusqu’à ce que vous atteigniez 70 ans, vous pourrez alors passer de la prestation de conjoint à votre propre prestation.
Un exemple
Kara, 66 ans, travaille toujours. Son mari, Bob, perçoit des prestations de retraite de la Sécurité sociale. Kara est née au plus tard le 1er janvier 1954, elle dépose donc une demande restreinte de prestations de conjoint de la sécurité sociale basée sur les revenus de Bob. Elle perçoit ses prestations de conjoint tout en travaillant pendant les quatre années suivantes. Puis, à 70 ans, elle prend sa retraite et bénéficie de ses propres prestations de sécurité sociale, désormais bien plus importantes.
Gardez à l’esprit que si Kara devait continuer à travailler jusqu’à son FRA, elle perdrait 1 $ de ses prestations pour chaque 2 $ qu’elle gagnait au-delà d’un certain seuil de revenu. Le seuil est de 17 640 $ à compter de 2019. Mais si un montant supplémentaire vous est dû parce que la prestation de conjoint est supérieure à la vôtre au moment où votre conjoint dépose sa demande, ce montant supplémentaire vous sera automatiquement versé.
Plutôt que d’essayer de parcourir toutes ces options par vous-même, envisagez d’utiliser un calculateur de sécurité sociale pour vous indiquer quelle stratégie de réclamation pourrait vous convenir le mieux.
Et les (petits)enfants ?
Les enfants mineurs (et les petits-enfants, s’ils sont à votre charge) peuvent également percevoir des prestations sur le relevé des revenus d’un conjoint retraité si le parent reçoit des prestations ou a utilisé l’option de dépôt et de suspension avant le 1er mai 2016.
L’enfant doit être célibataire et âgé de moins de 18 ans, ou de 19 ans s’il est encore au lycée. Ils sont également éligibles s’ils sont devenus handicapés avant l’âge de 22 ans, quel que soit leur âge actuel.
Le montant des prestations peut également atteindre 50 pour cent de la prestation parentale.Ils seraient soumis aux mêmes restrictions de revenu qu’un adulte s’ils devaient également travailler : ils perdraient 1 $ de leurs prestations pour chaque 2 $ gagnés au-delà du seuil de revenu de cette année-là.
Un mot d’avertissement
L’Administration de la sécurité sociale se réserve le droit de limiter les prestations globales payables à plusieurs membres de votre famille. Bien que vos propres prestations ne soient pas réduites si votre conjoint et vos enfants perçoivent des cotisations sur votre dossier de travail, le total des prestations versées à l’ensemble de votre famille ne peut généralement pas dépasser 180 % du nombre de vos prestations de retraite à taux plein.
Il existe une exception à cette règle si votre ex-conjoint perçoit vos prestations. Les prestations de votre conjoint divorcé n’affectent pas les prestations que vous ou votre conjoint actuel pourriez recevoir.
