Il ne suffit pas de simplement créer et signer un accord de fiducie lorsque vous créez une fiducie vivante révocable. Si vous vous arrêtez là, la fiducie ne fonctionnera pas correctement et ne fera pas ce que vous souhaitez qu’elle fasse.
Vous devez « financer » vos actifs dans la fiducie après la signature de l’accord. Trois procédures générales peuvent y parvenir et elles dépendent du type de propriété financée. Vous pouvez modifier le titre ou la propriété, vous pouvez céder des droits de propriété ou simplement changer de bénéficiaire.
Changement de titre ou de propriété
Cela fonctionne mieux pour les actifs tels que les comptes bancaires, les comptes d’investissement et de courtage non-IRA et non-401(k), les actions et obligations détenues sous forme de certificat et les biens immobiliers.
Ces types d’actifs peuvent être financés dans une fiducie vivante révocable en changeant le propriétaire de l’actif de votre nom individuel au nom de la fiducie.
Le titre actuel pourrait être « William Sample ». Le nouveau titre se lirait comme suit : « William Sample et Jane Sample, fiduciaires, ou leurs successeurs en fiducie, en vertu du William Sample Living Trust, en date du 1er janvier 2018, et toute modification y relative ».
Cession des droits de propriété
Les actifs tels que les effets personnels qui n’ont pas de titre légal peuvent être financés dans une fiducie vivante révocable en attribuant des droits de propriété de votre nom individuel au nom de la fiducie.
Cela conviendrait aux actifs tels que les bijoux, les œuvres d’art, les antiquités ou les sommes qui vous sont dues en raison de prêts personnels que vous avez contractés ou d’hypothèques que vous avez reprises. Cela s’appliquerait également aux redevances, aux droits d’auteur, aux brevets, à certains types de droits pétroliers, gaziers et miniers, ainsi qu’aux participations en partenariat et aux participations dans des sociétés à responsabilité limitée.
La langue d’affectation pourrait se lire comme ceci :
« Je, William Sample, cède par la présente tous mes droits, titres et intérêts sur ce billet à ordre daté du 31 janvier 2018, d’un montant en principal de 40 000 $ par et entre William Sample en tant que prêteur et John Smith en tant qu’emprunteur, à William Sample et Jane Sample, fiduciaires, ou à leurs successeurs en fiducie, en vertu de la William Sample Living Trust, en date du 1er janvier 2018, et de toute modification y relative. »
Le nouveau titre se lirait comme suit : « William Sample et Jane Sample, fiduciaires, ou leurs successeurs en fiducie, en vertu du William Sample Living Trust, en date du 1er janvier 2018, et toute modification y relative ».
Changement de bénéficiaire
Les actifs tels que l’assurance-vie, les comptes de retraite, y compris les IRA, les 401(k) et 403(b), certaines prestations de retraite, les comptes d’épargne santé (HSA) et les comptes d’épargne médicale (MSA), ne doivent pas nécessairement être renommés au nom de votre fiducie vivante révocable. Au lieu de cela, les bénéficiaires principaux ou secondaires de ces types d’actifs sont simplement transférés à la fiducie.
Si le bénéficiaire actuel est « Jane Sample », le nouveau bénéficiaire serait « William Sample et Jane Sample, fiduciaires, ou leurs successeurs en fiducie, en vertu de la William Sample Living Trust, en date du 1 janvier 2018, et de toute modification apportée à celle-ci ».
Les lois des États peuvent différer
Les lois et les exigences peuvent varier d’un État à l’autre et changer fréquemment. Le langage ci-dessus peut ne pas être approprié dans toutes les situations ou pour votre emplacement. Consultez toujours un avocat spécialisé en planification successorale pour vous assurer que vous effectuez correctement les transferts conformément aux lois de votre État.
