Lorsqu’un proche décède et laisse des biens, des dettes et une hypothèque, et s’il n’avait pas de fiducie vivante, l’homologation est requise pour tout régler. L’homologation est le processus consistant à payer les dernières factures et dépenses de la personne décédée et à transférer ses biens au nom des bénéficiaires. Le traitement des dettes peut commencer avant l’ouverture officielle de l’homologation.
Traiter les factures et les hypothèques avant l’homologation
Faites une liste complète du passif du défunt, avant même l’ouverture de la succession d’homologation. Cela aidera à rationaliser le processus d’homologation plus tard. Les factures et relevés que vous devriez rechercher comprennent :
- Hypothèques
- Lignes de crédit
- Charges de copropriété
- Taxes foncières
- Impôts sur le revenu fédéraux et étatiques
- Prêts automobiles et bateaux
- Prêts personnels, y compris les prêts étudiants
- Frais de stockage
- Prêts contre polices d’assurance-vie
- Prêts sur comptes de retraite
- Factures de carte de crédit
- Factures de services publics
- Factures de téléphone portable
Après avoir dressé une liste de responsabilités, divisez-les en deux catégories :
- Passifs qui seront en cours pendant l’homologation. Ce seront des dépenses administratives.
- Dettes qui peuvent être entièrement remboursées après l’ouverture de la succession d’homologation. Ce sont les factures finales du défunt.
Les frais administratifs comprennent l’hypothèque, les frais de copropriété, les taxes foncières, les frais d’entreposage et les factures de services publics. Ceux-ci doivent être tenus à jour jusqu’à la fermeture du domaine. Dans la mesure du possible, les bénéficiaires de la succession devraient payer ces factures jusqu’à l’ouverture de la succession d’homologation.
Les factures finales du défunt comprennent les impôts sur le revenu, les prêts personnels, les prêts sur les comptes d’assurance-vie et de retraite, les factures de carte de crédit et les factures de téléphone portable. Les bénéficiaires de la succession ne doivent pas payer les factures finales de leur propre poche, mais doivent attendre et laisser le représentant personnel ou l’exécuteur testamentaire de la succession s’occuper d’eux dans le processus de règlement de la succession.
Avec certains passifs, les bénéficiaires devront décider s’ils ont l’intention de conserver les actifs bénéficiant de prêts contre eux. Si un bénéficiaire souhaite conserver la voiture ou la maison, il souhaitera peut-être continuer à rembourser sa dette. Sinon, les paiements doivent être effectués à partir de la succession.
Gérer les factures et les hypothèques pendant l’homologation
Le représentant personnel ou l’exécuteur testamentaire de la succession sera chargé de prendre en charge le paiement des frais administratifs et de régler les dernières factures du défunt après l’ouverture de l’homologation. Il s’agira notamment de déterminer quelles dettes sont valides et dans quelle mesure, puis d’évaluer lesquels, le cas échéant, des actifs du défunt doivent être liquidés ou vendus pour payer les dépenses courantes de la succession et les factures finales.
Si les bénéficiaires ont continué à payer tout ou partie des factures du défunt avant l’ouverture de la succession d’homologation, le représentant personnel doit alors les rembourser en conséquence, à une exception près. Si le défunt a laissé un bien immobilier à un bénéficiaire spécifique dans son testament et que ce bénéficiaire a l’intention d’assumer ou de refinancer l’hypothèque sur le bien, il ne devrait pas nécessairement être remboursé.
Hypothèques et homologation
Un bénéficiaire qui hérite d’une maison ou d’un autre bien immobilier peut être en mesure d’assumer l’hypothèque pendant ou après l’homologation selon les termes de la loi Garn-St. Loi sur les institutions de dépôt Germain de 1982. Cette loi fédérale interdit aux prêteurs de rappeler des prêts ou de les saisir lorsque la propriété change de mains en raison d’un décès. En règle générale, le prêt hypothécaire doit être à jour pour être admissible.
Foire aux questions (FAQ)
Que se passe-t-il si le défunt avait une hypothèque inversée ?
Les héritiers du défunt auraient généralement la possibilité de rembourser le prêt hypothécaire inversé impayé ou de payer au prêteur 95 % de la valeur estimative de la maison, selon le montant le moins élevé. Ils ont 30 jours. Ils peuvent également refinancer ou vendre la propriété, mais l’hypothèque inversée doit être remboursée lorsque le propriétaire/emprunteur décède et n’y habite plus. Des règles particulières peuvent s’appliquer à certains conjoints survivants.
Y a-t-il des dettes qui ne doivent pas être payées en homologation ?
La succession doit payer toutes les dettes dues par le défunt, à condition qu’elle dispose de suffisamment de fonds ou de biens pouvant être liquidés pour réunir les liquidités nécessaires. Dans le cas contraire, les dettes ne seront pas payées. Les bénéficiaires ne sont pas responsables de leur paiement, à moins qu’ils n’aient cosigné ou qu’ils soient également débiteurs des prêts ou des dettes. Des règles différentes s’appliquent aux époux dans les neuf États de propriété communautaire.
