Les fonds communs de placement offshore sont des titres d’investissement proposés par des sociétés d’investissement dont le siège est en dehors des États-Unis. Ces fonds sont généralement utilisés par des investisseurs non américains, des entités américaines exonérées d’impôt et des fonds spéculatifs. Les fonds communs de placement offshore peuvent offrir certains avantages fiscaux, mais ces fonds peuvent ne pas convenir à certains investisseurs.
Les fonds communs de placement offshore sont des fonds communs de placement dont le siège social est établi dans un pays autre que celui où réside l’investisseur. Ils peuvent être structurés comme un fonds d’investissement à capital variable, qui ressemble à un fonds commun de placement conventionnel utilisé par les investisseurs aux États-Unis. La société proposant le fonds commun de placement offshore peut être constituée sous la forme d’une société offshore, d’un partenariat ou d’une fiducie unitaire.
Par exemple, un fonds commun de placement dont le siège est dans un petit pays comme les Bahamas ou les îles Caïmans peut vouloir attirer les investissements étrangers des investisseurs américains en offrant des incitations fiscales pour investir dans des fonds offshore.
Les sociétés de fonds communs de placement dont le siège social est aux États-Unis peuvent également offrir à leurs investisseurs non américains la possibilité d’investir dans des fonds offshore. À cet égard, une société de fonds communs de placement peut choisir un pays particulier pour établir son siège social afin d’attirer un certain type d’investisseur.
L’objectif général de l’investissement offshore est de rechercher des avantages, tels qu’une réglementation moins stricte, des revenus exonérés d’impôt ou des distributions exonérées d’impôt aux investisseurs par le biais d’une incorporation internationale.
Avantages d’investir dans des fonds communs de placement offshore
- Avantages fiscaux: Les pays étrangers peuvent offrir des avantages fiscaux pour inciter à attirer les investisseurs en dehors de leurs pays respectifs. Par exemple, un investisseur américain peut choisir d’investir dans un fonds commun de placement offshore afin de réduire ou d’éliminer les impôts sur le revenu ou les impôts sur les distributions qui auraient normalement lieu aux États-Unis.
- Protection des actifs: Le déplacement d’actifs à l’étranger peut éviter les dommages financiers résultant de diverses actions en justice, telles que la saisie ou la saisie d’actifs auprès des créanciers.
- Confidentialité: De nombreux pays hébergeant des fonds communs de placement offshore et d’autres comptes ont des lois empêchant la divulgation de l’identité du titulaire du compte. Les investisseurs souhaitant préserver leur vie privée et leur confidentialité peuvent bénéficier d’un investissement dans des fonds communs de placement offshore.
- Diversification: Investir dans des pays en dehors de son pays d’origine peut réduire le risque global de marché en répartissant le risque entre différents types d’investissement, types d’actifs et pays.
Inconvénients d’investir dans des fonds communs de placement offshore
- Modifications des lois fiscales: L’investissement offshore a fait l’objet d’une plus grande attention politique ces dernières années, et les lois fiscales qui y sont associées se sont durcies pour rendre plus difficiles les échappatoires fiscales. Par conséquent, l’utilisation de fonds communs de placement offshore dans le seul but d’échapper à l’impôt est illégale.
- Coût et complexité: Les fonds offshore peuvent être coûteux et difficiles à mettre en place. Dans certains cas, les particuliers doivent être résidents ou propriétaires d’entreprise dans le pays dans lequel ils investissent. Par conséquent, établir une résidence ou une entreprise dans un pays étranger peut être coûteux et complexe, ce qui rend les investissements offshore difficiles pour les particuliers.
Pour les particuliers, la meilleure façon d’investir dans des fonds communs de placement offshore consiste à passer par une société de courtage proposant des investissements offshore. Gardez à l’esprit que vous devez généralement être résident du pays dans lequel vous investissez. Par exemple, si vous êtes un citoyen non américain vivant aux Bahamas et que vous souhaitez investir dans des fonds communs de placement proposés aux États-Unis, vous pourrez peut-être accéder à des fonds communs de placement offshore dont le siège est aux Bahamas mais proposés par l’intermédiaire d’un courtier américain.
L’essentiel
Investir dans des fonds communs de placement offshore est devenu de plus en plus difficile ces dernières années, en raison des abus liés à l’évasion fiscale. En outre, de nombreux investisseurs souhaitant se diversifier à l’étranger peuvent simplement acheter des actions d’un fonds d’actions internationales proposé dans leur pays respectif. Par exemple, un citoyen américain peut accéder à des actions non américaines en achetant un fonds d’actions internationales.
Gesundmd ne fournit pas de services ni de conseils fiscaux, d’investissement ou financiers. Les informations sont présentées sans tenir compte des objectifs d’investissement, de la tolérance au risque ou de la situation financière d’un investisseur spécifique et peuvent ne pas convenir à tous les investisseurs. Les performances passées ne préjugent pas des résultats futurs. Investir comporte des risques, notamment la perte possible du capital.
