Deux des moyens les plus populaires d’épargner pour l’université sont le plan d’épargne-études 529 et le compte d’épargne-études Coverdell. Bien que les deux vous aident à épargner pour les études futures de votre enfant, ils offrent des avantages différents, et l’un peut bien mieux répondre à vos besoins que l’autre. Obtenir des informations sur 529 plans et comptes Coverdell peut vous aider à prendre une décision éclairée pour votre famille.
Apprenez-en davantage sur les différences entre les deux types de régimes, par exemple combien vous pouvez économiser et où vous pouvez dépenser cet argent.
Quelle est la différence entre un plan 529 et un compte Coverdell ?
| 529 | Coverdell |
|---|---|
| Plafond plus élevé des cotisations annuelles | Plafond inférieur aux cotisations annuelles |
| Peut être utilisé uniquement pour les dépenses d’enseignement supérieur dans certains États | Peut être utilisé pour les dépenses d’enseignement primaire et secondaire ou supérieur dans tous les États |
| Les directives d’épargne sont plus flexibles | Les directives d’épargne sont moins flexibles |
Principes de base du régime
Un plan 529 est conçu spécifiquement pour l’épargne-études. À bien des égards, il fonctionne de la même manière qu’un compte de retraite, offrant une croissance et des retraits libres d’impôt lorsque vient le temps de payer les études de votre enfant. Si l’argent que vous retirez est destiné à des dépenses d’études, il n’y a pas de frais ou de pénalités imprévus à gérer. Pour la plupart des familles, il s’agit du moyen le plus flexible et le plus abordable pour réaliser leur épargne.
Le Coverdell est également conçu pour les dépenses d’éducation et offre des avantages fiscaux. Le montant que vous pouvez épargner chaque année est cependant limité et ce plan n’est peut-être pas suffisamment flexible pour répondre à vos besoins. Dans des circonstances spécifiques, cependant, un Coverdell est un excellent outil d’épargne ; en apprendre davantage sur ce véhicule d’épargne vous assure de couvrir toutes vos bases lorsque vous recherchez vos options d’épargne universitaire.
Plafonds de cotisation
Les plafonds de cotisation annuels sont différents pour le plan Coverdell et le plan 529.
Un plan 529 a des limites de cotisation, mais elles sont assez élevées. Les dons de 15 000 $ par an sont autorisés pour l’année fiscale 2021, bien que les montants dépassant cette limite puissent être soumis à un impôt sur les donations. Il existe également une limite à la valeur globale du régime, qui se situe entre 235 000 $ et 529 000 $. Cela dépend de l’état spécifique dans lequel vous avez votre plan 529.
Le Coverdell a également un plafond annuel de cotisations : vous ne pouvez investir que 2 000 $ par an dans votre plan.Cela peut sembler beaucoup maintenant, mais si vos revenus augmentent avec le temps et à mesure que l’université approche, vous atteindrez cette limite très rapidement.
Dépenses qualifiées
Traditionnellement, l’épargne du plan 529 ne pouvait être utilisée que dans les établissements d’enseignement supérieur pour financer des dépenses d’éducation admissibles. Les dépenses d’éducation admissibles comprennent les frais de scolarité et autres frais connexes, du loyer (dans de nombreux cas) aux livres et fournitures nécessaires.
En vertu de la loi de 2017 sur les réductions d’impôts et l’emploi, 529 plans peuvent désormais être utilisés pour payer jusqu’à 10 000 $ par an et par élève, également pour l’enseignement privé de la maternelle à la 12e année.
Cependant, en 2021, tous les États américains ne se sont pas conformés aux nouvelles lois fiscales. Si votre État n’a pas rendu 529 comptes éligibles pour une utilisation dans l’enseignement privé de la maternelle à la 12e année, vous pourriez être confronté à des pénalités fiscales pour avoir utilisé les fonds de cette manière.
Un plan Coverdell est traditionnellement disponible pour l’enseignement privé de la maternelle à la 12e année ou pour l’enseignement supérieur. Si votre enfant fréquente une école primaire, intermédiaire ou secondaire privée, ce plan présente certains avantages pendant ses années pré-universitaires, peu importe où vous habitez.
Lignes directrices en matière d’épargne
Un plan 529 peut être utilisé pour votre premier enfant, puis pour le suivant alors qu’il se dirige vers l’université.Cette flexibilité vous évite d’épargner « trop » ou de ne pas pouvoir utiliser toute votre épargne. Puisque vous, le parent, êtes propriétaire du régime, il n’y a aucune limite d’âge.
De plus, le plan 529 soutient et encourage même les cadeaux des amis et de la famille. Les cadeaux de moins de 15 000 $ sont exonérés de l’impôt sur les donations pour 2021, ce qui permet à votre épargne de croître encore plus rapidement.
Pour un Coverdell, toutes les économies pour un enfant spécifique doivent être effectuées avant le 18e anniversaire de cet enfant, même s’il est encore au lycée à ce moment-là. Il existe également des directives de revenu strictes (et en constante évolution) pour pouvoir épargner en utilisant ce véhicule.
Les limitations de Coverdell ne le rendent pas approprié pour impliquer d’autres personnes, vous ne pouvez donc pas facilement accepter des cadeaux ou permettre à d’autres de contribuer à l’éducation de votre enfant.
Taxes, pénalités et frais
Le plan 529 et le Coverdell offrent tous deux des avantages fiscaux pour votre épargne ; ces économies sont similaires et basées sur vos perspectives financières globales. Les différences les plus significatives entre les deux régimes sont plus importantes pour le processus décisionnel que les impôts. Notez que certains États proposent des déductions fiscales ou des crédits supplémentaires pour les régimes d’épargne-études.
Le capital de votre plan 529 peut toujours être retiré sans pénalité, et les intérêts gagnés peuvent être utilisés sans pénalité, à condition que vous dépensiez l’argent sur une épargne-études admissible. Si vous retirez pour des dépenses non admissibles, il y a une pénalité de 10 % sur la croissance.Vous pouvez contourner ce problème en vous retirant stratégiquement, mais il est important de le savoir avant de vous décider.
Vous pouvez retirer vos fonds Coverdell pour vos études, que ce soit au collège ou dans une école privée, sans pénalité. Il doit cependant être utilisé pour l’enfant désigné comme bénéficiaire et doit respecter les directives relatives aux dépenses admissibles.
Les forfaits 529 et Coverdell comportent des frais ; ces frais varieront en fonction du plan que vous choisissez. Consultez les frais de tout plan spécifique que vous envisagez avant de vous décider.
Qu’est-ce qui vous convient le mieux ?
Le type de régime qui convient à vous et à votre famille dépend de votre situation personnelle.
Un plan 529 peut vous convenir si vous envisagez d’utiliser le compte pour des dépenses universitaires ou supérieures, si vous avez plusieurs enfants pour lesquels vous aimeriez utiliser le compte et si vous pensez que vous aimeriez cotiser plus de 2 000 $ par an. Cela peut également être la meilleure option si vous souhaitez que vos amis et votre famille puissent apporter leur contribution.
Un plan Coverdell peut vous convenir si vous souhaitez utiliser le compte pour des dépenses d’enseignement primaire ou secondaire, surtout si vous vivez dans l’un des États où 529 plans ne peuvent pas être utilisés à cette fin. Cela pourrait également être un bon choix si vous avez un enfant qui doit utiliser le compte et si vous ne prévoyez pas de cotiser plus de 2 000 $ par an.
L’essentiel
Bien que les régimes 529 et Coverdell aient le même objectif en tête : épargner pour les études, les limitations des cotisations pour le Coverdell peuvent le rendre moins populaire pour certaines familles.
Choisissez le Coverdell si vous devez épargner pour une école privée ou dans certaines situations spécifiques, mais le 529 est beaucoup plus flexible et permet d’offrir des cadeaux, ce qui en fait une option idéale pour la plupart des familles.
