Points clés à retenir
- Les ajouts d’assurance libérés sont de petites polices d’assurance-vie qui complètent une police sous-jacente plus importante.
- Les PUA améliorent la valeur de rachat et les prestations de décès, et peuvent également rapporter des dividendes.
- L’assurance complémentaire libérée est souscrite de deux manières : au moyen des participations du contrat ou avec une prime supplémentaire (si un avenant PUA est choisi).
- Les bonifications libérées peuvent être rachetées pour leur valeur de rachat ou pour payer les primes des années ultérieures.
Définition et exemples d’additions libérées
L’assurance vie supplémentaire libérée est une assurance vie permanente qui s’ajoute à un contrat d’assurance vie existant pour lequel aucune prime ultérieure n’est due et pour laquelle aucune souscription médicale n’est requise. Il est disponible sur les contrats vie entière émis par les mutuelles d’assurance vie.
Les sociétés mutuelles d’assurance-vie versent des dividendes aux assurés (versés annuellement en fonction des performances de la société) qui peuvent être utilisés pour acheter des compléments d’assurance-vie libérés. En utilisant les versements de participations de cette manière, vous pouvez augmenter progressivement le capital-décès et la valeur de rachat du contrat au fil du temps sans augmenter la prime.
Note
Considérez les souscriptions libérées comme de petits paquets d’assurance vie entière : elles sont associées à un petit capital-décès et à une petite valeur de rachat, et peuvent également rapporter des dividendes.
Les polices qui donnent droit à des participations sont appelées participations. En 2019, 30 % des nouveaux contrats individuels souscrits étaient avec participation.NY Life, Northwestern Mutual et MassMutual, trois des plus grandes compagnies d’assurance-vie aux États-Unis, sont des sociétés mutuelles.
- Nom alternatif: assurance vie supplémentaire libérée
- Acronyme: PUA
Comment fonctionne l’assurance complémentaire libérée
Avec tous les types d’assurance vie permanente, vous avez la possibilité de convertir le contrat existant en un contrat d’assurance libérée. Pour ce faire, la compagnie d’assurance utilise la valeur de rachat existante pour souscrire une nouvelle police (généralement avec un capital-décès inférieur) garantie sans aucune autre prime due.
Au lieu d’être souscrit avec la valeur de rachat du contrat, le contrat est libéréajoutsdes assurances-vie sont achetées avec des participations annuelles. Chacune de ces petites polices a sa propre valeur de rachat, sa propre prestation de décès et rapporte des dividendes. Au fil du temps, les PUA peuvent augmenter considérablement la valeur de rachat et le capital-décès du contrat.
Note
Les dividendes peuvent fluctuer et ne sont pas garantis.
Considérons une police d’assurance vie entière générique pour un homme de 45 ans en bonne santé pour voir comment les bonifications libérées peuvent fonctionner :
| Âge | Prime | Dividende | Valeur de rachat garantie | Valeur de rachat totale | Nombre total de PUA achetés | Prestation de décès |
| 45 | 1 791 $ | 0 $ | 0 | 0 | 0 $ | 100 000 $ |
| 55 | 1 791 $ | 550 $ | 13 720 $ | 16 938 $ | 9 073 $ | 109 073 $ |
| 65 | 1 791 $ | 1 569 $ | 35 105 $ | 48 086 $ | 33 927 $ | 133 927 $ |
Au bout de 20 ans, le capital-décès a augmenté de 34 % et la valeur de rachat a augmenté de 37 % par rapport aux valeurs garanties dans la police d’origine, grâce à la conversion régulière des participations en ajouts d’assurance vie libérée. De plus, le versement du dividende projeté est égal à 88 % de la prime.
Les polices d’assurance garantissent des montants minimums pour le capital-décès et la valeur de rachat. Mais les valeurs des polices peuvent, et dépassent souvent ces montants, en fonction des bénéfices de l’entreprise.
Note
Le paiement des participations que vous recevez est basé, en partie, sur la valeur de rachat de votre police. À mesure qu’elle augmente, votre part des dividendes augmente également.
L’assurance complémentaire libérée peut être rachetée à tout moment pour la valeur de rachat sans incidence sur la police initiale. Les valeurs de rachat des assurances vie, y compris les assurances complémentaires libérées, ne sont pas imposées à moins que le contrat ne soit racheté. À ce moment-là, la valeur de rachat totale moins le total des primes payées est imposée aux taux de revenu ordinaires.
Avenant d’ajouts libérés
Certaines polices d’assurance vie entière offrent la possibilité d’acheter des PUA avec une prime supplémentaire, ainsi qu’avec des dividendes. Cette option s’appelle un rider PUA. Les avenants PUA sont utilisés pour améliorer encore la valeur de rachat et le capital-décès de la police, souvent pour profiter des caractéristiques de revenu « hors impôt » de l’assurance-vie.
Les valeurs de rachat de l’assurance-vie peuvent être retirées du contrat jusqu’à concurrence du total des primes payées, sans encourir d’impôts. Cependant, vous pouvez plutôt emprunter sur votre police. Dans ce cas, vous pouvez emprunter un montant supérieur au montant des primes payées sans avoir à payer d’impôt à moins que le contrat ne soit racheté ultérieurement. Si le contrat n’est pas racheté et demeure en vigueur jusqu’au versement du capital-décès, aucun impôt n’est jamais à payer, car le capital-décès de l’assurance-vie est généralement libre d’impôt sur le revenu.
Note
Tout montant de prêt impayé au moment de votre décès réduit le capital-décès que reçoivent vos bénéficiaires.
Ai-je besoin d’une assurance complémentaire libérée ?
Pour les acheteurs d’assurance vie entière, l’assurance complémentaire libérée constitue un moyen pratique d’augmenter le capital-décès et de suivre le rythme de l’inflation ou des besoins financiers croissants d’une famille ou d’une entreprise. L’assurance complémentaire libérée augmente également la valeur de rachat qui peut être utilisée en cas d’urgence ou potentiellement comme source de revenu de retraite.
Une assurance complémentaire libérée peut également être utilisée systématiquement pour payer la prime les années suivantes.
Alternatives à l’assurance complémentaire libérée
Il existe quelques autres moyens de base permettant aux assurés de recevoir leurs participations.
- Espèces: Les assurés reçoivent le dividende directement par chèque.
- Réduire la prime: Le dividende s’impute sur la prime due.
- Accumuler: Les dividendes s’accumulent avec intérêts et peuvent être retirés à tout moment.
Vous pourrez peut-être également rembourser les montants impayés de votre prêt avec des participations ou souscrire une assurance temporaire d’un an pour compléter votre police existante.
Ce que les PUA signifient pour votre plan financier
L’assurance supplémentaire libérée dans les polices d’assurance vie entière avec participation offre un moyen pratique d’augmenter le capital-décès du contrat chaque année sans avoir besoin de procéder à une souscription supplémentaire ou d’augmenter la prime. C’est aussi un moyen d’augmenter la valeur de rachat et potentiellement de compléter le revenu de retraite.
