Faisons ceci !
Tout d’abord, un acheteur (importateur) et un vendeur (exportateur) décident de faire affaire ensemble. Ils conviennent d’un prix, d’une quantité et d’autres conditions, et précisent comment et quand les marchandises seront expédiées à l’acheteur. Dans le cadre du contrat, nous supposons que le vendeur demande à l’acheteur d’utiliser une lettre de crédit (LOC).
Pourquoi le vendeur exige-t-il une lettre de crédit ?Le vendeur veut avoir l’assurance que l’acheteur paiera. Peut-être que cet acheteur et ce vendeur n’ont jamais travaillé ensemble, ou que la commande pourrait être suffisamment importante pour causer de graves difficultés financières en cas de problème. Par exemple, si le vendeur dépense de l’argent pour produire et expédier des marchandises, il souhaite récupérer ces coûts. L’acheteur peut ne pas payer pour plusieurs raisons (les actifs de l’acheteur peuvent être saisis pour une raison quelconque, l’acheteur peut faire faillite, etc.).
Le compromis de vente ne fait pas partie d’une lettre de crédit. Le contrat de vente est conclu uniquement entre l’acheteur et le vendeur, et la ligne de crédit s’appuie sur les informations contenues dans le contrat, mais la ligne de crédit est un document distinct émis par une banque.
Délivrance de la LDC
Pour obtenir la LOC, l’acheteur contacte sa banque. Cette banque opère dans le pays d’origine de l’acheteur et est très probablement une banque avec laquelle l’acheteur fait actuellement affaire. L’acheteur fournit les informations requises pour que la banque puisse émettre la ligne de crédit, notamment :
- Quel est le montant du paiement ?
- Quels sont le nom et l’adresse du vendeur (appelé bénéficiaire) ?
- Quand le vendeur expédiera-t-il les marchandises ?
- Comment le vendeur expédiera-t-il le produit ?
- Où doit arriver l’envoi ?
- Et de nombreux autres détails
Les détails comptent :Il est essentiel que la banque obtienne tous les détails corrects. La ligne de crédit est un engagement contractuel juridiquement contraignant.Ces documents sont interprétés exactement tels qu’ils sont écrits. Encore une fois, la ligne de crédit est distincte du contrat de vente et est basée sur des documents (et non sur des actions effectuées). Vous ne pouvez donc pas supposer que tout s’arrangera s’il y a une erreur dans la ligne de crédit. Même un élément apparemment mineur, comme une erreur typographique, peut causer des problèmes. Si le document n’est pas parfait, il doit être corrigé avant que quiconque puisse aller de l’avant.
Financement:Lorsque la banque émet la ligne de crédit, elle fait une promesse et elle est responsable de l’envoi de l’argent. C’est ce qui rend une lettre de crédit si sûre pour les vendeurs : le fait que la banque assume la responsabilité du paiement. Pour cette raison, la banque doit être sûre que l’acheteur peut financer le paiement. Avant que la banque n’émette la ligne de crédit, l’acheteur devra peut-être déposer des fonds auprès de la banque, ou la banque pourra organiser un financement pour l’acheteur dans le cadre de la ligne de crédit.
Banques et intermédiaires :Après avoir émis la LOC, la banque l’envoie à la banque du vendeur. Cette banque est généralement située dans le pays du vendeur et est probablement une banque avec laquelle le vendeur entretient déjà une relation. Il peut y avoir plusieurs banques intermédiaires agissant en tant qu’intermédiaires, mais celles-ci sont laissées de côté par souci de simplicité.
Avis du vendeur :La banque du vendeur examine la ligne de crédit et la transmet au vendeur. À ce stade, le vendeur doit examiner la ligne de crédit pour s’assurer qu’elle correspond à ce qu’elle s’est engagée à faire et qu’elle est capable de répondre aux exigences de la ligne de crédit. Elle doit également décider si elle est à l’aise de faire confiance à la banque émettrice et à toute autre banque impliquée.
Si tout est acceptable, le vendeur peut passer à l’étape suivante : produire et expédier les marchandises.
Envoi de marchandises et de documents
Pour recevoir un paiement avec une ligne de crédit, le vendeur doit satisfaire aux exigences spécifiées dans la ligne de crédit. Entre autres choses, cela signifie généralement :
- Expédition des marchandises avant une certaine date
- Eventuellement faire inspecter les marchandises avant expédition
- En utilisant la méthode d’expédition spécifiée dans le LOC
- Expédition vers et depuis les ports spécifiés dans le LOC
- Rassembler les documents répertoriés dans le LOC (documents spécifiques d’expédition par exemple)
- Soumettre les documents à la banque avant une date précise
Confiance du vendeur :La vendeuse sait qu’elle sera payée tant qu’elle répond aux exigences de la ligne de crédit (et en supposant que les banques impliquées restent solvables et respectent leurs obligations). Peu importe si son client fait faillite ou décide de ne pas payer : c’est la banque qui doit payer. La situation financière du client final est le problème de la banque et non celui du vendeur.
Livraison non obligatoire :Selon les détails de la ligne de crédit, peu importe que les marchandises parviennent un jour au client. Une tempête peut endommager ou détruire les produits pendant le transport, mais le vendeur pourrait ne pas être responsable de cette perte s’il devait simplement expédier les marchandises.
Exigences documentaires :Le principal défi pour le vendeur est de répondre aux exigences de la ligne de crédit. Encore une fois, les banques ne se soucient que des détails inscrits dans la ligne de crédit et des documents que vous soumettez pour satisfaire la ligne de crédit. Si quelque chose ne va pas, le vendeur ne sera pas payé.
Par exemple, si vous expédiez un jour en retard, c’est un problème majeur. Vous pouvez ajouter un produit supplémentaire gratuitement (et votre client pourrait même accepter que cela compense le retard d’expédition), mais les banques ne paieront pas à moins que la ligne de crédit ne soit modifiée pour tenir compte de la date d’expédition ultérieure. Il faut plus d’argent et de temps pour réviser une ligne de crédit.
Le paiement et l’expédition arrivent
Une fois les documents arrivés à la banque du vendeur, la banque vérifie que les documents répondent aux exigences de la ligne de crédit. Encore une fois, la banque prend tout au pied de la lettre : si quelque chose ne correspond pas, même l’orthographe ou l’abréviation du nom d’une entreprise, la banque peut refuser le paiement. Les banques mettent plusieurs jours ouvrables pour procéder à cet examen.
Si les documents sont en bon état, la banque du vendeur transmet les documents à la banque de l’acheteur. La banque de l’acheteur effectue le même examen des documents par rapport à la ligne de crédit. Si tout se passe bien, la banque de l’acheteur envoie le paiement à la banque du vendeur.
Ensuite, la banque de l’acheteur transmet les documents à l’acheteur, qui utilise ces documents pour prendre possession des marchandises à leur arrivée.
Quand le vendeur est-il payé ? Le moment du paiement dépend du type de ligne de crédit utilisé. Le vendeur peut être payé quelques jours après avoir soumis les documents à une banque locale. Dans d’autres cas, le vendeur attend que certaines conditions soient remplies. Parfois, le vendeur reçoit une « avance » (avant d’expédier quoi que ce soit) afin de pouvoir acheter les matériaux nécessaires à la production des biens du client.
Foire aux questions (FAQ)
Combien coûte une lettre de crédit ?
Les frais d’une lettre de crédit varient selon le prêteur, mais ils représentent généralement un petit pourcentage du montant total du financement garanti.
Quelle est la différence entre une lettre de crédit et une lettre de crédit stand-by ?
Alors qu’une lettre de crédit standard garantit le paiement de la transaction, une lettre de crédit stand-by ne garantit le paiement qu’en cas d’échec. Par exemple, si l’acheteur est confronté à une crise de trésorerie ou fait faillite, une lettre de mise en attente garantirait le paiement par la banque émettrice.
Qui paie une lettre de crédit ?
L’acheteur paie généralement les frais liés à l’obtention d’une lettre de crédit. Dans certains cas, cependant, le coût pourrait être partagé entre l’acheteur et le vendeur.
