Qu’est-ce qu’une projection de flux de trésorerie ?
Une projection des flux de trésorerie fournit une estimation du montant de trésorerie qui devrait entrer et sortir de votre entreprise au cours d’une période donnée. Cet état comprend les chiffres de ventes attendus et tout flux d’argent, à savoir les prêts ou les fonds propres reçus, ainsi que les dépenses prévues dans le délai, qui comprennent les dépenses de fonctionnement et les dépenses en capital et de financement. Parce qu’il peut à la fois avoir un impact sur vos finances globales et, en fin de compte, vous aider à développer votre entreprise, il est important de comprendre comment créer, mettre à jour et gérer le tableau des flux de trésorerie.
Points clés à retenir
- Une projection des flux de trésorerie est utilisée dans les entreprises pour estimer le montant des entrées et des sorties de trésorerie attendues.
- Les propriétaires d’entreprise et les entrepreneurs peuvent créer des projections de flux de trésorerie en utilisant simplement une feuille de calcul, un document ou un logiciel proposé par les banques.
- Pour créer une projection de flux de trésorerie, vous devrez déterminer le calendrier, calculer tous les revenus et coûts et créer un graphique simple pour remplir toutes les données financières des mois ou des semaines correspondants.
Objectifs d’une projection de flux de trésorerie
Une projection des flux de trésorerie est utilisée pour déterminer les montants estimés de trésorerie qui devraient entrer et sortir de l’entreprise. Il s’agit essentiellement d’une prévision de l’endroit où l’entreprise espère générer des revenus et de la destination prévue de cet argent.
Les entreprises utilisent la projection des flux de trésorerie à diverses fins, même si elle est généralement créée pour suivre les revenus et les dépenses. Il est important d’apprendre à créer correctement une projection des flux de trésorerie afin d’avoir une vision précise des finances de votre entreprise.
Note
L’analyse des flux de trésorerie peut également contribuer à prévenir l’insuffisance de fonds en identifiant dès le début les domaines potentiellement difficiles.
Comment créer votre projection de flux de trésorerie
Pour créer une projection de flux de trésorerie, vous pouvez utiliser une feuille de calcul, un document ou un logiciel qui fournira des modèles faciles à utiliser et pourra même suivre automatiquement votre flux de trésorerie. Si vous décidez de le faire vous-même, vous devrez créer un graphique avec plusieurs colonnes et lignes pour afficher toutes les informations pertinentes. La colonne du haut représente les mois ou les semaines, et la rangée de gauche comprend les différents types d’entrées et de sorties de trésorerie (revenus et dépenses, respectivement). Vous remplirez ensuite les montants dans les colonnes et lignes correspondantes.
Voici un exemple de version de Microsoft :
Une fois que vous avez décidé comment vous allez configurer le document, vous devez suivre quelques étapes pour commencer à le remplir.
Une fois que vous avez décidé comment vous allez configurer le document, vous devez suivre quelques étapes pour commencer à le remplir.
Choisissez votre période
Lorsque vous commencerez à créer votre projection de flux de trésorerie, vous devrez décider de la période que vous couvrirez. Cela peut inclure les mois ou les semaines à venir en fonction de l’ampleur avec laquelle vous souhaitez prévoir votre flux de trésorerie. Vous pouvez opter pour une projection à long terme ou une projection à court terme. Cependant, avec ce dernier, vous pourrez peut-être identifier quelles dépenses régulières sont trop coûteuses, ce qui peut vous aider à élaborer une prévision plus précise.
Note
La projection des flux de trésorerie peut être ajustée en fonction de votre plan d’affaires. Vous devez mettre à jour vos projections de flux de trésorerie à mesure que des changements sont apportés au sein de votre entreprise.
Estimer les ventes et les revenus
Déclarer avec précision les revenus de votre entreprise est essentiel pour créer vos prévisions. Pour calculer correctement le revenu de l’entreprise, vous devrez inclure tous les revenus générés par l’entreprise. Vous devrez également connaître votre revenu total, qui est une combinaison des ventes réalisées par l’entreprise et des revenus provenant d’autres sources telles que des subventions, des investissements et des redevances. Chacun des différents types de revenus est répertorié dans la colonne de gauche du relevé avec les montants renseignés dans les lignes pour les mois correspondants.
Note
Être réaliste est essentiel pour créer une projection précise des flux de trésorerie. En d’autres termes, vous ne devez pas vous concentrer uniquement sur les ventes haut de gamme, essayer d’arrondir vos chiffres ou les améliorer de quelque manière que ce soit.
Cela garantit que votre estimation est basée sur des facteurs réalistes et peut donc générer une projection plus réaliste et plus précise.
Estimation des dépenses et autres retraits
Tout comme tous les revenus sont nécessaires à une projection des flux de trésorerie, toutes les dettes contractées par l’entreprise le sont également. Vous devrez déclarer toutes les dépenses actuelles et à venir pour la période de projection, qui peuvent varier d’une entreprise à l’autre. Tout comme les revenus, les types de dépenses engagées doivent également être inclus dans la colonne de gauche du relevé si elles doivent être payées dans le délai précis de la projection. Voici quelques exemples de ces dépenses :
- Dépenses de fonctionnement telles que le loyer et les services publics
- Impôts
- Frais liés aux prêts bancaires
- Argent dépensé en efforts de marketing et de publicité
Assurez-vous d’inclure toutes les dépenses liées à l’entreprise afin que vos chiffres soient exacts.
Note
Lors de la création de votre projection de flux de trésorerie, vous pouvez inclure des sous-sections de vos dépenses dans la colonne de gauche afin de pouvoir rester organisé avec vos données. De cette façon, vous pouvez envisager de répertorier les dépenses spécifiques à votre secteur et qui ont un impact sur votre flux de trésorerie global.
Utilisez et révisez votre projection de flux de trésorerie
Une fois que vous avez inclus tous les revenus et dépenses, vous pouvez commencer à calculer votre projection de flux de trésorerie sur la ligne du bas en soustrayant les liquidités sortantes des liquidités entrantes et en saisissant les totaux. Vous pourrez alors déterminer si votre flux de trésorerie est positif ou négatif. Un flux de trésorerie positif signifie que vous avez plus d’argent entrant que sortant. Un flux de trésorerie négatif signifie que vous disposez de moins d’argent que le montant dépensé pour vos dépenses et factures.
Si vous constatez que vous disposez d’un flux de trésorerie positif sur la base des données, vous pouvez alors prendre des décisions financières concernant votre entreprise en sachant que vous pouvez vous le permettre. D’un autre côté, si vous calculez un flux de trésorerie négatif, vous pouvez rechercher des domaines dans lesquels vous pouvez réduire les coûts afin d’éviter de devoir plus que ce que vous rapportez. Il est important de maintenir votre état des flux de trésorerie à jour avec des données récentes car cela améliorera la précision. À mesure que des changements sont apportés au sein de votre entreprise, assurez-vous de réviser votre projection de flux de trésorerie afin qu’elle soit composée de tendances et de données récentes.
Comment améliorer votre trésorerie ?
Pour améliorer votre flux de trésorerie, vous souhaiterez augmenter le montant des liquidités injectées dans votre entreprise afin de pouvoir payer toutes les dettes et éventuellement disposer de flux de trésorerie supplémentaires pour améliorer ou moderniser votre entreprise. Pour augmenter vos ventes, vous pouvez envisager d’effectuer davantage de recherches sur vos concurrents, de cibler vos produits pour des clients spécifiques et d’ajuster les prix pour potentiellement augmenter les ventes globales. Modifications mineures, comme l’acceptation de davantage de modes de paiement à la caisse. pourrait également avoir un impact sur les revenus.
Qu’est-ce que le flux de trésorerie disponible ?
Le flux de trésorerie disponible est le montant de trésorerie restant après déduction des dépenses d’exploitation, des dividendes et des dépenses en capital. Il est utilisé pour donner un aperçu de la capacité d’une entreprise à payer les intérêts dus et de la manière dont elle peut réduire ses dettes, ainsi que pour éclairer d’autres décisions commerciales.
L’essentiel
En tant que propriétaire d’entreprise, indépendant ou entrepreneur, il est important de comprendre comment et où les liquidités entrent et sortent de votre entreprise. Une projection des flux de trésorerie peut vous aider à déterminer où en est votre entreprise sur une période donnée, que cela inclut les mois, les semaines ou quelques jours à venir. La liste de tous les revenus et dépenses est essentielle pour être précis dans votre projection. Avoir de petites différences entre vos chiffres estimés et vos chiffres réels est réalisable s’il n’y a qu’un petit pourcentage de variance.Assurez-vous toujours de le maintenir à jour et de le réviser si nécessaire.
