Qu’est-ce qu’une lettre cadeau ?

Définition et exemple d’une lettre de cadeau

Une lettre-cadeau est un document formel prouvant que l’argent que vous utilisez pour un acompte sur un prêt hypothécaire vous a été offert en cadeau. La lettre de don, rédigée par le donateur, indique qu’il n’y a aucune attente de remboursement.

Si vous avez reçu un don en argent que vous envisagez d’utiliser pour un acompte hypothécaire ou des frais de clôture, vous devez fournir une lettre de cadeau prouvant que l’argent n’est pas un prêt.

Au cours du processus de souscription d’un prêt hypothécaire, les prêteurs vérifient la situation financière du demandeur de prêt et vérifient qu’il a les moyens de rembourser le prêt. 

Il est courant que les jeunes mariés reçoivent de l’argent comme cadeau de mariage. Par exemple, supposons que vous venez de vous marier et que vos grands-parents vous offrent 15 000 $ en cadeau de mariage. Vous pouvez utiliser cet argent pour verser un acompte et payer les frais de clôture d’une maison. Pour ce faire, vous devez demander à vos grands-parents de rédiger une lettre de cadeau que vous pourrez remettre à un prêteur hypothécaire. La lettre de cadeau indiquera leur relation avec vous, le montant exact et la source des fonds, et indiquera que vous n’êtes pas obligé de les rembourser.

Comment fonctionne une lettre cadeau ?

Le donateur doit rédiger et signer la lettre de cadeau. Il est plus facile pour le destinataire de conserver une lettre de cadeau dans ses dossiers si le donateur la fournit au moment du don. Cependant, cela n’arrive pas toujours.

Si vous devez créer une lettre de cadeau, les prêteurs hypothécaires disposeront d’un modèle ou vous pourrez en trouver un en ligne. Généralement, une lettre de cadeau doit inclure les informations suivantes :

• Le montant exact du cadeau
• Le nom, l’adresse et le numéro de téléphone du donateur
• La relation du donateur avec le demandeur de prêt
• La date à laquelle les fonds ont été ou seront transférés
• Une déclaration selon laquelle aucun remboursement n’est prévu 
• L’adresse de la propriété achetée (si connue à ce moment-là)
• Signatures du destinataire et du donateur

Vérifiez auprès du prêteur quelles informations il doit inclure. La plupart des prêteurs voudront examiner tous les détails entourant le cadeau et pourront demander plus de documents tels que des relevés bancaires, des copies de chèque et une preuve de virement bancaire.Cette recherche est effectuée pour valider votre situation financière, évaluer les risques et garantir que vous pouvez rembourser le prêt auquel vous appliquez l’argent offert.

Les demandeurs de prêt peuvent recevoir et utiliser des cadeaux monétaires provenant de plusieurs sources. Cependant, ils auront besoin d’une lettre de cadeau pour chaque don. Les cadeaux peuvent prendre la forme d’espèces ou de capitaux propres, dans la plupart des cas.

Bien que les lettres de don soient plus courantes avec les versements hypothécaires, elles peuvent être fournies à des fins de planification successorale ou avec un don de capitaux propres. Une lettre de don de valeur nette accompagne une vente de maison en dessous de la valeur marchande. Cela se produit généralement lorsqu’une personne fait don d’un bien immobilier à un proche.

Types de cadeaux

Les directives générales en matière de dons pour les prêts hypothécaires les plus courants sont les suivantes. Chaque programme de prêt a ses propres règles concernant le montant des dons que vous pouvez demander.

Prêts conventionnels

Seuls les cadeaux d’un membre de la famille sont acceptables pour les prêts conventionnels via Freddie Mac ou Fannie Mae. Cela inclut les personnes liées au destinataire par le sang, le mariage ou l’adoption, telles qu’un conjoint, un partenaire domestique, un fiancé, un enfant, une personne à charge, un grand-parent, une tante, un oncle, une nièce, un neveu, un cousin ou un tuteur. Le donateur ne peut pas être partie intéressée à la transaction immobilière.

Prêts FHA

Pour un prêt unifamilial de la Federal Housing Authority (FHA), les cadeaux de tous les membres de la famille (par le sang, le mariage, la famille d’accueil ou l’adoption) sont acceptés, à l’exception des cousins, nièces et neveux.Les cadeaux sont également acceptés de la part d’employeurs, de syndicats, d’amis proches, d’organisations caritatives, d’agences gouvernementales ou d’entités publiques pour les familles à revenu faible ou modéré ou les premiers acheteurs de maison.

Prêts VA et USDA

La seule condition de don pour les prêts du ministère des Anciens Combattants (VA) et du ministère de l’Agriculture (USDA) est que le donateur ne peut pas être une partie intéressée dans la transaction pour ce type de prêts. Par exemple, le donateur ne peut pas être un vendeur, un constructeur, un promoteur ou un agent immobilier pour la maison achetée.

À combien s’élèvent les taxes sur les lettres-cadeaux ?

Tous les cadeaux ne sont pas imposables. Si c’est le cas, c’est généralement le donateur qui paie l’impôt sur les donations, à moins que le destinataire du cadeau ne prenne des dispositions pour le payer.

À partir de 2021, l’IRS indique que l’exclusion annuelle sur un cadeau par personne et par an est de 15 000 $.Cela signifie que le donateur devra payer des impôts et produire une déclaration de revenus pour tout montant supérieur. Par exemple, si quelqu’un vous donne 25 000 $, il devra payer des impôts sur le montant dépassant l’exclusion annuelle, qui est de 10 000 $ dans ce cas.

L’exonération fiscale à vie pour les dons pour 2021 est de 11,7 millions de dollars.Cela signifie qu’une personne peut donner jusqu’à 11,7 millions de dollars au cours de sa vie sans être imposée sur ce montant. Ce chiffre passe à 23,4 millions de dollars pour les couples mariés : 11,7 millions de dollars pour chaque conjoint.

Même si les montants des dons relèvent des exclusions et exemptions de cadeaux de l’IRS, les donateurs devront toujours produire une déclaration de revenus afin que leurs dons puissent être pris en compte dans leur exonération fiscale à vie.