Qu’est-ce qu’un prêt sans accumulation ?

Définition et exemples d’un prêt sans accumulation

Un prêt se transforme en prêt sans accumulation lorsqu’un paiement du principal ou des intérêts est en retard de 90 jours ou plus ou lorsque le paiement intégral du principal ou des intérêts n’est pas attendu.

• Noms alternatifs: créances douteuses, créances en difficulté, créances douteuses

Habituellement, le prêteur le met sur une base de trésorerie et ne peut plus ajouter d’intérêts au prêt, perdant ainsi des revenus. À ce stade, le prêt est classé comme non performant et a été signalé aux principaux bureaux d’évaluation du crédit.

Voici un exemple de prêt sans accumulation. Disons que vous êtes en défaut de paiement sur un prêt hypothécaire de plus de 90 jours et que vous n’avez aucune garantie pour le garantir. La banque placera le prêt au statut de non-accumulation et le signalera. Étant donné que l’historique des paiements fait partie de ce qui constitue votre pointage de crédit, cela aura probablement un impact négatif sur votre pointage de crédit.

Comment fonctionne un prêt sans accumulation

Les prêteurs utilisent les lignes directrices décrites par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) et le Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) pour déterminer quand un actif doit être déclaré comme entrant dans un statut de non-accumulation.

Un prêteur mettra un prêt en non-accumulation s’il répond à l’un des critères suivants :

• La banque décide de maintenir le prêt en trésorerie en raison de la détérioration de la situation financière de l’emprunteur.
• Le paiement intégral du principal ou des intérêts n’est pas attendu.
• Le capital ou les intérêts sont en défaut depuis 90 jours ou plus, à moins que l’actif ne soit bien sécurisé et en cours de recouvrement.

La FDIC définit un actif bien garanti comme une garantie soutenue par un privilège ou un nantissement de biens immobiliers ou personnels qui couvre de manière adéquate la dette ou est garantie par une partie financièrement responsable.

Bien qu’atteindre un statut de non-accumulation soit défavorable à la fois aux banques et aux emprunteurs, il est possible de revenir en arrière.

Par exemple, supposons que votre prêt hypothécaire passe au statut de non-accumulation. Dans ce cas, la banque peut examiner votre historique financier et accepter une restructuration de la dette en difficulté (TDR) comme moyen pour vous de rembourser la dette.

Un TDR peut modifier et renégocier les conditions du prêt afin que vous puissiez effectuer des paiements et éventuellement remettre le prêt au statut d’accumulation. Le TDR peut réduire le solde du principal, baisser les taux d’intérêt ou prolonger la date d’échéance du prêt.

Exigences pour le rétablissement d’un prêt non accumulé

Les banques sont disposées à travailler avec les emprunteurs pour remettre un prêt ou un actif au statut de comptabilité d’exercice. Qu’il s’agisse d’un TDR, d’un autre accord de paiement ou d’une restructuration, un prêt sans accumulation doit répondre à l’une des exigences suivantes pour être rétabli au statut d’accumulation :

• La banque doit avoir reçu tout le capital et les intérêts en souffrance et s’attend à recevoir le remboursement du principal et des intérêts contractuels restants.
  Le prêt est bien garanti par une garantie ou une garantie personnelle et est en cours de recouvrement.
• Le prêt n’est pas encore en cours, mais l’emprunteur a recommencé à payer l’intégralité du principal contractuel et des intérêts pendant au moins six mois. En conséquence, la banque dispose d’une assurance de remboursement raisonnable.

Chaque emprunteur et chaque contrat de prêt est différent. La probabilité de remboursement et de rétablissement du statut de régularisation dépend de divers facteurs, notamment des politiques du prêteur, d’une évaluation financière de l’emprunteur, des performances de remboursement soutenues de l’emprunteur et de l’accord de restructuration.