Les Roth IRA sont des comptes de retraite qui permettent à votre épargne de croître en franchise d’impôt, mais il existe certaines limites quant à la manière et au moment où vous pouvez cotiser. Contrairement à d’autres comptes de retraite qualifiés, les cotisations Roth sont imposables et les distributions ne le sont pas. Cela joue un rôle dans la durée pendant laquelle vous pouvez effectuer des dépôts.
Voyons combien de temps vous pouvez cotiser à un Roth IRA, quels sont les délais annuels de cotisation et comment maximiser vos cotisations tout au long de votre vie.
Points clés à retenir
- Vous pouvez continuer à cotiser à un Roth IRA tant que vous avez un revenu imposable.
- La date limite annuelle de cotisation est la date limite de déclaration fiscale de l’année suivante.
- Le plafond de cotisation annuel est de 6 000 $ jusqu’à 50 ans et de 7 000 $ après.
Combien de temps vous pouvez cotiser à un Roth IRA
Il n’y a pas de limite d’âge pour les cotisations Roth IRA tant que vous bénéficiez d’une compensation imposable. L’IRS limite les cotisations Roth à ceux qui disposent de 140 000 $ ou moins de rémunération imposable annuelle ou de 208 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement.
Les cotisations pour un IRA traditionnel n’ont également aucune restriction d’âge, à partir de 2020. Pour 2019, vous ne pouviez pas cotiser à un IRA traditionnel si vous aviez plus de 70 ans et demi.
La rémunération imposable est définie par l’IRS comme : “les salaires, traitements, pourboires, honoraires professionnels, primes et autres montants reçus pour la fourniture de services personnels. Il comprend également les commissions, les revenus d’un travail indépendant, les indemnités de combat non imposables, les primes militaires, ainsi que les pensions alimentaires imposables et les paiements d’entretien séparés”.
Note
N’oubliez pas que pour les Roth IRA, les cotisations sont imposées, pas les distributions. Ainsi, si vous n’avez pas de revenu imposable au cours d’une année, vous ne pourrez pas cotiser.
Malheureusement, les revenus de la sécurité sociale, les dividendes et autres investissements ne comptent pas. Si vous êtes à la retraite et souhaitez continuer à financer un Roth, il peut être judicieux d’occuper un poste à temps partiel ou de consultant pour gagner au moins 7 000 $ par an, ce qui correspond au plafond de cotisation pour les personnes de plus de 50 ans. De cette façon, vous pouvez apporter la contribution Roth IRA.
Règles de contribution pour les Roth IRA de conjoint
L’exception à la règle de rémunération imposable s’applique si votre conjoint gagne encore suffisamment pour couvrir le plafond de cotisation de 7 000 $. Avec un Roth IRA de conjoint, l’IRS permet aux personnes qui gagnent moins que leur conjoint de cotiser le maximum qui leur serait autorisé en utilisant le revenu commun déclaré dans la déclaration de revenus.
Disons que vous êtes à la retraite et que vous ne gagnez aucun revenu, mais que votre conjoint travaille toujours à temps partiel et gagne 25 000 $ par année. Vous avez tous les deux plus de 50 ans, vos cotisations annuelles maximales seraient donc de 14 000 $.
Si votre conjoint verse une contribution de 7 000 $ à son IRA, vous calculerez le montant que vous pouvez contribuer en déduisant ce montant de contribution du revenu commun. Dans ce cas, 25 000 $ – 7 000 $ = 18 000 $ est supérieur à votre limite de 7 000 $, vous pourrez donc verser la totalité de votre contribution.
Dates limites annuelles de contribution
La date limite de cotisation annuelle est le jour où vos impôts sont dus l’année suivante. Par exemple, si vous souhaitez cotiser à un Roth IRA en 2022, vous devez le faire avant le 15 avril 2023.
Note
Il n’est pas nécessaire que la contribution soit versée en une seule fois. You may find it better for your budget to make monthly contributions of $500, for example, instead of one lump-sum contribution of $6,000 or $7,000.
Maximiser les contributions à vie à un Roth IRA
La première étape consiste à investir le montant maximum chaque année. Si vous investissez 6 000 $ par année pendant 30 ans avec un rendement annuel de 8 %, votre épargne aura atteint plus de 740 000 $. C’est le pouvoir des intérêts composés. Plus vous commencez tôt à investir, plus votre investissement initial dispose de temps pour rapporter des intérêts, et ces intérêts rapportent également des intérêts, et ainsi de suite.
Si vous pouvez économiser 6 000 $ par an grâce à une vie frugale, la prochaine étape consiste à choisir des investissements qui offriront des rendements sans trop de risques. De nombreux investisseurs recommandent de commencer avec des fonds indiciels, tels que le S&P 500. Cela répartira votre investissement sur un grand nombre d’actions afin d’augmenter la diversité et de réduire les risques.
Note
La plupart des courtiers vous permettent de réinvestir les dividendes générés par vos investissements. Dans un compte de retraite qualifié, où vous payez des pénalités en cas de retrait anticipé, il est souvent financièrement judicieux de réinvestir automatiquement les dividendes au lieu de les retirer.
Enfin, à l’approche de la retraite, commencez à réfléchir à modifier votre stratégie de placement. Tu peux:
- Augmentez votre contribution annuelle à 7 000 $
- Reconduisez les plans 401(k) des emplois pour lesquels vous n’avez plus besoin de consolider les fonds
- Envisagez d’utiliser différentes stratégies d’allocation d’actifs pour réduire les risques
La diversification entre les actions réduit votre risque dans une certaine mesure, mais vous aurez toujours un risque de marché. Envisagez d’ajouter plus de diversité avec d’autres types d’investissements comme les titres à revenu fixe et l’immobilier pour réduire davantage le risque.
Foire aux questions (FAQ)
Quelle est la limite annuelle des cotisations Roth IRA ?
La limite annuelle des cotisations Roth IRA est de 6 000 $ pour les moins de 50 ans et de 7 000 $ pour les personnes de plus de 50 ans pour 2022. Vous pouvez également ajouter à un Roth IRA en reconduisant les montants des IRA traditionnels ou d’autres comptes de retraite qualifiés tels qu’un plan 401(k) ou 403(b). Il n’y a pas de limite au montant pouvant être reconduit, mais un seul compte peut être reconduit chaque année.
Comment puis-je trouver la base de coût de mes cotisations Roth IRA ?
Le moyen le plus simple de trouver votre base est de suivre le montant que vous cotisez chaque année sur vos déclarations de revenus. Lorsque vous avez besoin du numéro pour un retrait anticipé, additionnez les cotisations. Votre courtier peut également suivre la base pour vous. Vous pouvez retirer votre base de coûts d’un Roth IRA à tout moment sans impôt. Les montants supérieurs à votre base sont soumis à des pénalités de retrait anticipé et à des impôts sur les plus-values.
