Pouvez-vous avoir un Roth IRA et un 401(k) ?

L’une des questions les plus courantes parmi les épargnants pour la retraite est de savoir s’ils peuvent détenir et investir à la fois dans un compte de retraite individuel (IRA) 401(k) et Roth chaque année. La bonne nouvelle est que, oui, vous pouvez avoir à la fois un 401(k) et un Roth IRA. Avoir un compte ne vous empêche pas d’avoir l’autre type de compte.

Votre éligibilité à ces deux comptes dépend des limites et restrictions qui leur sont imposées, mais de nombreuses personnes peuvent investir dans les deux.

Investir à la fois dans un 401(k) et dans un Roth IRA

Un 401(k) est un plan qualifié mis en place par un employeur. Il permet aux travailleurs éligibles d’investir une partie de leur salaire sur un compte. Vous versez des cotisations avant impôts (à partir des dollars gagnés qui ne sont pas imposés) à un 401(k) traditionnel par le biais de déductions sur vos chèques de paie.

Les plans Roth IRA sont ceux dans lesquels vous investissez avec des dollars après impôt. Il s’agit de régimes privés, non offerts par les employeurs, vous devez donc ouvrir vous-même un compte auprès d’une institution bancaire ou financière.

Si vous avez un 401(k) grâce au travail, vous pouvez toujours ouvrir un Roth IRA, à condition que vous remplissiez les conditions de revenu. Et si vous avez déjà un Roth IRA, vous pouvez toujours choisir de participer à un 401(k) dans le cadre de votre travail. Ce qui compte, c’est que vos comptes soient correctement configurés et que vous soyez admissible à participer au plan que vous choisissez.

401(k) Avantages et inconvénients

Avantages expliqués

• Les cotisations avant impôts réduisent votre revenu imposable: Vous pouvez déduire la contribution de votre revenu imposable, car les plans 401(k) sont des comptes à impôt différé sur lesquels vous cotisez avec des dollars avant impôt. Cela réduit votre obligation fiscale dans le présent.
• Plafonds de cotisation plus élevés: Vous pouvez cotiser jusqu’à 20 500 $ dans votre 401(k) pour 2022, contre 6 000 $ pour un Roth IRA (si vous avez moins de 50 ans).
• Aucune limite de revenus pour participer: Vous n’êtes pas empêché de cotiser ou de participer à un 401(k) simplement parce que vous avez un revenu élevé.
• Peut avoir un jumelage avec l’employeur: Certains employeurs égalent les cotisations de leurs employés, vous aidant ainsi à atteindre plus rapidement vos objectifs de retraite.

Inconvénients expliqués

• Vous êtes imposé sur vos retraits: Tant vos cotisations que leurs revenus sont soumis à l’impôt lorsque vous retirez l’argent.
• Pénalités de retrait anticipé: Le retrait sera également soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous le prenez avant 59 ans 1/2, sauf certaines exceptions.

Qui est éligible pour participer à un 401(k) ?

Tout employé âgé d’au moins 21 ans et comptant un an de service peut investir dans un 401(k).Il n’y a pas de limite de revenu pour participer à un régime, contrairement à certains autres régimes de retraite.Par exemple, vous pourriez gagner 500 000 $ et cotiser à votre régime.

401(k) Plafonds de cotisation

Il existe des limites au montant que vous pouvez investir dans ce type de plan chaque année. Le montant maximum dépend de votre âge. Il varie d’année en année, en fonction de l’augmentation éventuelle de l’indice du coût de la vie, qui reflète le taux d’inflation.

Le maximum que vous pouvez cotiser à votre plan 401(k) en cotisations avant impôts et en cotisations Roth 401(k) désignées est de 19 500 $ en 2021 et de 20 500 $ en 2022 si vous avez moins de 50 ans. Vous pouvez cotiser 6 500 $ supplémentaires en cotisation de rattrapage si vous avez 50 ans ou plus.

Cette limite ne tient pas compte de l’argent que votre employeur pourrait investir en votre nom, comme les cotisations de contrepartie. Le plafond annuel total, y compris les cotisations des employés et des employeurs aux régimes gérés par un seul employeur, est de 58 000 $ (64 500 $, y compris les cotisations de rattrapage pour les personnes âgées de 50 ans ou plus) en 2021. Ce montant passe à 61 000 $ en 2022, ou 67 500 $, y compris les cotisations de rattrapage.

Avantages et inconvénients du Roth IRA

Avantages expliqués

• Retraits libres d’impôt après 59 ans 1/2: Vous n’avez à payer aucun impôt sur les cotisations ou sur les revenus avec un Roth IRA lorsque vous retirez l’argent, tant que vous détenez le compte depuis cinq ans. Encore une fois, vous devez attendre jusqu’à 59 ans et demi pour toucher les gains.
• Retirer les contributions originales à tout moment: Vos cotisations initiales (mais pas les gains) peuvent également être retirées en franchise d’impôt à tout moment avant votre retraite.
• Aucune distribution minimale requise pendant la vie: Aucune distribution d’un Roth IRA n’est requise avant le décès du propriétaire du compte.

Inconvénients expliqués

• Le plafond de cotisation annuel est beaucoup plus bas: Le maximum que vous pouvez cotiser annuellement à un Roth IRA est de 6 000 $ en 2022 (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus).
• Aucune correspondance avec l’employeur: Comme il s’agit d’un compte de retraite individuel et non lié à un employeur, il n’y a pas de jumelage d’employeur.

Qui est éligible à un Roth IRA ?

Contrairement à un 401(k), votre éligibilité à investir dans un Roth IRA et vos limites sont déterminées d’abord par votre statut de revenu, puis par votre revenu brut ajusté (AGI) et votre âge. La règle de base pour un Roth IRA est que vous (ou votre conjoint si vous déposez conjointement) devez recevoir un salaire ou avoir un certain type de revenu de travail.

Limites du Roth IRA

Votre AGI ou MAGI modifié ne peut pas dépasser certains seuils qui dépendent de votre statut fiscal si vous souhaitez investir de l’argent dans un Roth IRA. Vous pouvez verser la totalité de la cotisation en 2021 si vous gagnez moins de 125 000 $ en tant que déclarant seul ou moins de 198 000 $ en tant que couple déposant conjointement. Cette limite passe à 129 000 $ pour un particulier ou à 204 000 $ pour un couple marié en 2022.

Vous pouvez cotiser jusqu’à 6 000 $ en 2021 et 2022 si vous avez moins de 50 ans, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Cela suppose que vous avez gagné au moins autant de revenus. Les personnes qui satisfont à ces règles de revenu peuvent légalement détenir et investir à la fois dans un 401(k) et dans un Roth IRA.

Vous ne seriez admissible qu’à une contribution réduite à un Roth IRA au niveau de revenu de 125 000 $ en 2021. Votre chance de cotiser à un Roth IRA se termine à 140 000 $. En 2022, ces fourchettes passent de 129 000 $ à 144 000 $.

En 2021, les couples mariés déclarant conjointement peuvent verser une contribution réduite à 198 000 $. Vous ne pouvez pas avoir de Roth IRA une fois que le revenu d’un couple atteint 208 000 $. En 2022, ces fourchettes passent de 204 000 $ à 214 000 $.

Les personnes qui gagnent plus que ces limites ne peuvent pas avoir à la fois un 401(k) et un Roth IRA, seulement un 401(k).

Quel compte de retraite est le meilleur ?

Les personnes qui gagnent un revenu moyen découvriront souvent qu’elles peuvent investir à la fois dans un 401(k) et dans un Roth IRA. Vous pouvez cotiser aux deux comptes tant que vous respectez les règles d’éligibilité pour les deux.

Contribuer à un 401(k) est idéal pour économiser plus d’argent que ce que vous pouvez faire avec un Roth, et vous pouvez également profiter de la déduction fiscale. De plus, si votre employeur propose une contrepartie 401(k), cela représente plus d’argent pour la retraite que vous n’aviez pas à cotiser vous-même.

D’un autre côté, la flexibilité d’un Roth peut s’avérer très utile. Pouvoir retirer vos cotisations sans pénalité vous permet d’épargner pour d’autres objectifs, comme acheter une maison ou payer les études universitaires d’un enfant. Certaines personnes utilisent même les Roth IRA comme comptes d’épargne d’urgence.

Investir dans les deux ensemble vous permet de tirer le meilleur parti de votre épargne-retraite. Il vous permet également d’économiser plus que ce que vous pourriez faire si vous aviez un compte ou un autre. Néanmoins, si vous ne pouvez pas combiner les deux, il est utile d’avoir une alternative.

Alternative à un 401(k) et un Roth IRA

Si vos revenus sont trop élevés pour un Roth IRA, vous pouvez plutôt investir dans un IRA traditionnel pour compléter vos cotisations 401(k).

Vous devez toujours avoir des revenus imposables pour être éligible à un IRA traditionnel, mais il n’y a pas de limite de revenu. Vous pourriez avoir les deux régimes, même si vous gagnez beaucoup d’argent. Ces comptes fonctionnent comme les comptes 401(k) dans la mesure où votre contribution est entièrement ou partiellement déductible dans le présent. Vous payez des impôts sur l’argent que vous investissez et sur les revenus lors de votre retrait.

Vous pouvez bénéficier d’une déduction totale jusqu’à votre limite IRA si vous ne participez pas également à un 401(k) ou à un autre plan de retraite au travail, ou si vous avez un 401(k), mais que votre AGI modifié est de 66 000 $ ou moins en tant que déclarant célibataire en 2021. Cela passe à 105 000 $ ou moins en tant que couple marié déposant conjointement lorsque le conjoint qui contribue à l’IRA a également un 401(k). En 2022, ces limites passent respectivement à 68 000 $ et 109 000 $.

En 2021, vous pouvez demander une déduction réduite si votre revenu est supérieur à 66 000 $ (68 000 $ en 2022) ou supérieur à 105 000 $ (109 000 $ en 2022) pour une personne seule ou un couple avec un conjoint inscrit à un 401 (k) au travail.

Vous n’avez droit à aucune déduction si vous gagnez 76 000 $ ou plus en tant que célibataire ou 125 000 $ ou plus en couple avec un conjoint inscrit à un 401 (k) au travail en 2021.Ces limites passent à 78 000 $ pour les célibataires et à 129 000 $ pour les couples en 2022.

L’essentiel

Il est logique de cotiser à ces deux comptes si vous êtes admissible, si vous pouvez vous le permettre et si vous souhaitez investir plus que les limites du 401(k) ou du Roth IRA. Les deux comptes offrent des incitatifs uniques lorsqu’ils sont combinés, vous permettant de tirer le meilleur parti de votre épargne.

Votre participation à l’un des deux régimes ne vous empêchera pas d’épargner dans l’autre. Vous pouvez utiliser un IRA traditionnel avec votre 401(k) même si vous ne pouvez pas avoir de Roth IRA en raison de vos revenus. Alors, allez-y : maximisez votre épargne-retraite.

Foire aux questions (FAQ)