Garder un œil attentif sur votre situation financière est crucial pour les propriétaires de petites entreprises. Avoir un échéancier d’endettement d’entreprise peut vous aider à mieux comprendre et gérer votre dette.
Nous discuterons en détail de ce qu’est un échéancier d’endettement d’entreprise, des types de dettes qui doivent être inclus, illustrerons à quoi ressemble un échéancier d’endettement et répondrons à quelques questions courantes à leur sujet.
Points clés à retenir
- Un échéancier d’endettement d’entreprise est un inventaire, généralement structuré sous forme de graphique, qui comprend des informations sur les dettes ou les passifs à long terme actuels d’une entreprise.
- Voici des exemples de catégories à répertorier lors de la création d’un échéancier d’endettement d’entreprise : le nom du créancier, le principal initial du prêt, la durée, la dette garantie ou non garantie, la date d’échéance, le taux d’intérêt annuel, le paiement mensuel, la date d’échéance du paiement mensuel, le solde d’ouverture et le solde de clôture.
- Maintenir un échéancier d’endettement précis est une tâche importante pour les propriétaires de petites entreprises. Le document peut aider à organiser les informations financières, à garantir qu’une entreprise reste au courant du paiement de ses dettes et à donner un aperçu de la santé de l’entreprise.
Qu’est-ce qu’un échéancier d’endettement d’entreprise ?
Un échéancier d’endettement d’entreprise est un tableau qui détaille les dettes à long terme ou les passifs à long terme actuellement remboursés par une entreprise. Certains conseillers en affaires suggèrent d’inscrire les dettes avec les dates d’échéance les plus proches en haut de la liste.
Jay Berman, mentor certifié SCORE pour les petites entreprises, du chapitre Treasure Valley de SCORE, a recommandé dans un e-mail adressé à Gesundmd de conserver un échéancier annuel d’endettement de l’entreprise, car les informations sont cruciales pour les états financiers annuels d’une entreprise, comprenant son compte de résultat, son bilan et son état des flux de trésorerie. SCORE est un partenaire ressource de la Small Business Administration (SBA) des États-Unis et propose le plus grand réseau de mentors bénévoles gratuits pour les petites entreprises du pays, selon son site Web.
Un échéancier d’endettement permet à une entreprise de suivre et de gérer ses dettes ; il fournit également des détails importants sur l’état de l’entreprise.Si une entreprise n’est pas en mesure de rembourser ses dettes, c’est une forte indication qu’elle a du mal à réaliser des bénéfices et qu’elle pourrait faire faillite.
Note
Si les dossiers financiers d’une petite entreprise indiquent de mauvaises performances, l’entreprise devra peut-être réévaluer ses forces, ses faiblesses, ses opportunités et ses menaces afin de modifier sa stratégie actuelle pour être plus compétitive et rentable.
Berman a déclaré qu’une telle réévaluation devrait commencer par évaluer les produits, les prix, la distribution et les techniques de promotion d’une entreprise.
Qu’est-ce qui est inclus dans un échéancier de la dette ?
Les échéanciers d’endettement des petites entreprises, définies par le Bureau de défense de la SBA comme une entreprise indépendante comptant moins de 500 employés, incluent des dettes à long terme.Il peut s’agir de dettes garanties et non garanties dont le remboursement prendra plus d’un an ; par exemple, les prêts et les locations pour des choses comme le transport et l’équipement. En outre, les tableaux d’endettement des grandes entreprises montreront également les obligations et débentures, a déclaré Berman.
Berman a ajouté que le calendrier d’endettement annuel d’une entreprise devrait inclure :
- Capital initial du prêt: Quel montant a été emprunté lorsque la dette a été initialement contractée
- Terme: Combien de temps l’entreprise doit-elle rembourser la dette
- Dette garantie ou non garantie: Une dette garantie indique qu’une garantie a été promise pour accéder au financement. Les dettes non garanties ne nécessitaient pas de garantie, mais le créancier pouvait demander une garantie personnelle.
- Date d’échéance: Le moment où la dette devrait être remboursée
- Taux d’intérêt annuel
- Paiement mensuel: Ce nombre comprend à la fois le capital et les intérêts.
- Date d’échéance du paiement mensuel
- Solde d’ouverture: Quel est le montant de la dette en cours au début de l’année
- Solde final: Le montant de la dette en cours à la clôture de l’année
Note
SCORE Mentor Berman a recommandé aux futurs propriétaires d’entreprise de préparer un échéancier d’endettement personnel lorsqu’ils rédigent leurs plans d’affaires.
Berman a déclaré que le calendrier d’endettement personnel d’un propriétaire d’entreprise devrait inclure toutes les dettes personnelles, telles que l’hypothèque, les cartes de crédit, les prêts automobiles et les prêts étudiants. Il a averti que si ces remboursements de prêts sont supérieurs à 20 % du salaire net actuel, il vaut la peine de reconsidérer la création d’une entreprise, car il peut être difficile de trouver des investisseurs et de gérer simultanément le remboursement des dettes professionnelles et personnelles.
Comment remplir un échéancier d’endettement d’entreprise
Les détails que les propriétaires de petites entreprises devraient inclure dans leur échéancier annuel d’endettement sont répertoriés dans la section ci-dessus. Voici un exemple de la façon dont vous pouvez formater ces informations dans un graphique.
| Échéancier d’endettement des petites entreprises | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nom du créancier | Capital initial du prêt | Terme | Sécurisé ou non sécurisé | Date d’échéance | Taux d’intérêt annuel | Paiement mensuel | Date d’échéance du paiement mensuel | Solde de départ | Solde final |
L’essentiel
Le maintien d’un échéancier d’endettement est une partie importante des dossiers du propriétaire d’une petite entreprise. Il peut vous aider à organiser vos informations financières, à maîtriser vos paiements et à vous donner un aperçu de la santé de votre entreprise.
Note
Sur son site Web, la SBA propose un modèle gratuit d’échéancier d’endettement que les petites entreprises peuvent utiliser.
Il peut être utile de revoir le calendrier d’endettement de votre entreprise avant de prendre des décisions financières importantes pour votre entreprise, en particulier avant de contracter davantage de dettes.
Foire aux questions (FAQ)
Comment réduire l’endettement des entreprises ?
Une stratégie pour une petite entreprise cherchant à réduire sa dette consiste à augmenter ses revenus et à réduire ses dépenses d’exploitation afin de créer un bénéfice d’exploitation plus élevé et de disposer de liquidités supplémentaires pour rembourser ses dettes plus rapidement, a déclaré Berman. Une entreprise pourrait également se refinancer avec des taux d’intérêt plus bas pour réduire ses mensualités, si possible.
Comment refinancer la dette d’une entreprise ?
Si vous cherchez à refinancer la dette de votre entreprise, il existe de nombreuses options ; cela dépendra de la situation de votre entreprise et de votre raisonnement pour refinancer la dette, entre autres facteurs. Parlez à votre conseiller financier ou à votre expert-comptable (CPA) pour décider de la meilleure voie pour votre petite entreprise.
Qu’arrive-t-il à la dette lorsque vous vendez une entreprise ?
Lors de la vente d’une entreprise, le sort de sa dette dépend en grande partie de la situation particulière et de la structure de la transaction. Les options potentielles incluent le vendeur remboursant toutes les dettes de l’entreprise avant la clôture, l’acheteur assumant la dette de l’entreprise ou le financement de la dette par un séquestre, prélevé sur les bénéfices du vendeur à la clôture de la vente.
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