Que vous envisagiez d’ouvrir un compte de retraite pour la première fois ou d’explorer des options pour accroître ou gérer votre épargne-retraite existante, vous rencontrerez probablement le Roth IRA. Le Roth IRA possède certaines caractéristiques uniques qui peuvent bénéficier à votre situation financière, mais toutes les règles peuvent prêter à confusion, surtout lorsqu’on les compare avec d’autres types de comptes de retraite.
Vous avez peut-être des questions. Combien pouvez-vous cotiser à un Roth IRA ? Quand peut-on retirer de l’argent en franchise d’impôt ? Quand devriez-vous convertir votre IRA traditionnel en un Roth IRA ? Vous trouverez vos réponses ici.
Points clés à retenir
- Un Roth IRA est un type de compte de retraite individuel (IRA) qui vous permet de retirer de l’argent en franchise d’impôt, sous réserve de quelques règles et conditions.
- L’IRS fixe des limites au montant d’argent que vous pouvez contribuer à un Roth IRA chaque année.
- Contrairement à de nombreux autres types de comptes de retraite, les Roth IRA n’ont pas de distributions minimales requises (RMD) à un certain âge.
- Il existe une certaine flexibilité avec les restrictions Roth grâce à des fonctionnalités telles que les contributions du conjoint, les conversions Roth et les comptes Roth désignés.
En quoi un Roth IRA diffère-t-il d’un IRA traditionnel ?
Bien qu’il existe un certain nombre de règles différentes qui régissent chaque type de compte, la principale différence entre un Roth IRA et un IRA traditionnel réside dans leur traitement fiscal.
- Dans un IRA traditionnel, les fonds que vous versez sont déductibles d’impôt, jusqu’à une certaine limite. Ensuite, vous payez des impôts sur les distributions plus tard pendant la retraite.
- Avec un Roth IRA, vous versez des fonds qui sont imposés à l’avance, puis il n’y a pas d’imposition sur vos retraits à la retraite (tant que vous restez dans les règles et les limites du compte).
Quels sont les principaux avantages et inconvénients d’un Roth IRA ?
Les comptes Roth offrent l’un des seuls moyens de faire fructifier de l’argent en franchise d’impôt. Le compte de retraite Roth est conçu pour aider les particuliers à épargner pour leur retraite et à éliminer tout impôt dû lors du retrait des fonds.
Le principal inconvénient d’un Roth est qu’il existe un montant de cotisation maximum autorisé et si votre revenu est trop élevé, vous ne pouvez pas verser de contribution Roth IRA.Il existe plusieurs façons de contourner ce problème : vous pourrez peut-être cotiser à un compte Roth via votre plan 401(k), et à n’importe quel niveau de revenu, vous pouvez convertir un IRA traditionnel en un Roth.
Qui est éligible pour cotiser à un Roth et combien pouvez-vous cotiser ?
Vous vous demandez combien vous pouvez cotiser à un Roth IRA ou si vous gagnez trop pour cotiser ?
Vous devez avoir gagné un revenu pour cotiser. Ou, si vous êtes marié, tant que vous avez suffisamment de revenus gagnés, vous pouvez verser une contribution Roth de conjoint même si votre conjoint n’a aucun revenu gagné.Et si vous avez trop de revenus gagnés, vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA, même si vous pouvez toujours cotiser à un Roth 401(k) ou utiliser une conversion Roth.
Note
Les limites des cotisations Roth IRA sont susceptibles de changer chaque année. Assurez-vous de rechercher les dernières limites de contribution Roth IRA et les règles sur les revenus gagnés sur le site Web de l’IRS.
Les retraits Roth IRA sont-ils exonérés d’impôt ?
Il existe une masse d’informations désordonnées sur les retraits Roth IRA. En fin de compte, la plupart du temps, votre retrait Roth IRA sera exonéré d’impôt.
L’exception notable aux retraits libres d’impôt est que les revenus gagnés sur les investissements au sein du Roth peuvent être imposables si vous effectuez un retrait non admissible. Et les montants que vous avez convertis en Roth à partir d’un plan de retraite traditionnel peuvent être soumis à des impôts si vous retirez l’argent trop tôt après la conversion.
Les Roth IRA ont-ils des distributions minimales requises (RMD) ?
Contrairement aux IRA traditionnels, quel que soit votre âge, vous n’êtes pas obligé de recevoir des distributions d’un Roth. Vous pouvez laisser le compte croître et le transmettre à vos héritiers en franchise d’impôt.
Si vous décidez de recevoir une distribution avant l’âge de 59 ans et demi, ou avant d’avoir le Roth depuis au moins cinq ans, lisez attentivement les règles de retrait pour voir si vous devrez payer de l’impôt sur une partie du retrait. Si vous êtes handicapé ou si vous payez des dépenses liées à l’achat d’une première maison, vous aurez probablement droit à une exception aux éventuelles pénalités fiscales pour retrait anticipé.
Qu’est-ce qu’une conversion Roth et dois-je la faire ?
Avec une conversion Roth, vous effectuez un retrait d’un IRA traditionnel ou 401(k) et le convertissez en Roth. Vous paierez des impôts sur le revenu ordinaires sur le montant du retrait, mais pas de pénalités pour retrait anticipé.
Une conversion Roth est logique pour de nombreuses personnes qui souhaitent que leur argent fructifie en franchise d’impôt.
Note
Les conversions Roth peuvent être compliquées, donc si vous pouvez vous appuyer sur un conseiller financier ou un fiscaliste, envisagez de demander à une deuxième paire d’yeux de revérifier vos calculs.
Quelles sont les différences entre les Roth 401(k), les 401(k) réguliers et les Roth IRA ?
De plus en plus d’employeurs offrent la possibilité de cotiser à un compte Roth désigné via leur plan 401(k) parrainé par l’employeur. L’avantage de ceci est que vous pouvez cotiser un montant allant jusqu’au plafond de report de salaire 401(k), ce qui est un montant beaucoup plus élevé que le plafond de cotisation maximum du Roth IRA.
Encouragez votre employeur à proposer une option Roth dans le plan 401(k). Vous pouvez même cotiser pour moitié à la franchise traditionnelle 401(k) et pour moitié au Roth.
