Votre plan successoral explique comment vos actifs seront distribués après votre décès. Cela peut également vous inciter à réfléchir à des sujets assez troublants, comme ce qui arrive à vos enfants mineurs si vous décédez ou qui prend les décisions médicales et financières à votre place si vous n’êtes pas en mesure de le faire.
Aborder votre plan successoral commence par embaucher le bon avocat, et ce guide est là pour vous aider à y parvenir.
Points clés à retenir
- La planification successorale détermine ce qu’il adviendra de vos actifs après votre décès et qui prend les décisions financières et médicales à votre place si vous êtes frappé d’incapacité.
- La planification successorale comprend également la préservation et la protection des actifs.
- Trouver le bon avocat nécessite de comprendre son expérience professionnelle et le processus de planification successorale.
- Lorsque vous choisissez un avocat, fiez-vous aux avis positifs, aux recommandations de personnes en qui vous avez confiance et à votre instinct.
- Posez des questions sur les détails de votre plan successoral, notamment sur la manière dont vos actifs seront transmis et sur la façon de subvenir aux besoins des enfants mineurs.
Questions à poser à propos de votre planificateur successoral
S’il est important d’élaborer un plan successoral qui vous convient, il est tout aussi important de sélectionner un professionnel qui travaillera avec vous pour vous aider à le mettre en place. Voici quelques questions à poser lors de votre recherche d’un avocat en planification successorale qui peuvent s’avérer utiles pour trouver quelqu’un qui vous convient et offrir une certaine clarté sur le processus de planification successorale lui-même.
1. Depuis combien de temps pratiquez-vous la planification successorale ?
Il est important de choisir un avocat ayant une pratique établie en matière de planification successorale, car même si tout avocat peut rédiger des documents de planification successorale et superviser leur exécution, tous les avocats ne sont pas familiers avec la planification successorale et peuvent ne pas connaître toutes les formalités requises pour une bonne exécution. Un avocat qui travaille principalement dans un autre domaine du droit n’est probablement pas le meilleur choix pour traiter des questions complexes incluses dans des plans successoraux plus sophistiqués, comme les fiducies et la planification fiscale.
Pensez-y comme ceci : si vous avez des problèmes oculaires, vous feriez probablement mieux de consulter un ophtalmologiste plutôt qu’un cardiologue. Tous deux sont médecins, tous deux experts dans leur domaine, mais il n’y en a qu’un qui correspond mieux à vos besoins.
2. Qui exécute mon plan successoral ?
Même si les parajuristes et les assistants juridiques peuvent être compétents pour vous aider à préparer les documents de base, vous souhaitez que votre avocat joue le rôle principal dans la rédaction de votre plan successoral. Des avocats spécialisés en planification successorale prendront l’initiative de rédiger vos documents.
En outre, vous vous sentirez peut-être plus à l’aise si vous comprenez le processus d’exécution : où cela se produit, quels documents doivent être signés devant des témoins, qui les assistera et qu’arrive-t-il aux documents après l’exécution.
3. À quelle fréquence dois-je revoir mon plan ?
Vous devriez examiner vos documents environ tous les cinq ans ou après chaque événement majeur de la vie (comme le mariage, le divorce, la naissance ou l’adoption d’un enfant, le décès d’un bénéficiaire ou un changement important dans la situation financière) pour déterminer si des mises à jour sont nécessaires. En règle générale, les avocats en planification successorale n’examinent pas votre plan à moins qu’ils n’aient été retenus pour examiner périodiquement vos documents après l’exécution ou si vous avez spécifiquement recherché l’avocat à cette fin.
4. Gérez-vous l’homologation ?
Bien que n’importe quel avocat spécialisé en successions puisse travailler avec votre exécuteur testamentaire pour proposer votre testament d’homologation, travailler avec l’avocat-rédacteur peut rationaliser le processus pour vos proches. Cet avocat connaît le langage de votre testament et les témoins qui l’ont signé. Ils peuvent également conserver les documents originaux, qui doivent être soumis au tribunal des mères porteuses.
Un tribunal de substitution ou un tribunal des successions traite les questions relatives aux testaments, à la tutelle et aux biens des personnes décédées dans sa juridiction, qui est généralement le comté.
5. Quels sont vos frais ?
Un avocat doit vous dire dès le départ ce que vous pouvez vous attendre à payer.De nombreux avocats facturent un tarif forfaitaire pour les services de planification successorale. Un forfait comprend généralement des réunions ou des discussions d’information, puis la rédaction et le contrôle de l’exécution des documents. L’avocat doit vous indiquer quels documents et services sont inclus dans ses honoraires.
Note
Il ne serait pas déraisonnable pour un avocat de facturer à l’heure si le plan successoral est particulièrement complexe et si l’avocat ne peut pas raisonnablement estimer combien de temps sera nécessaire pour mener à bien le plan successoral.
6. Combien de temps faut-il pour établir un plan successoral ?
Il est important de gérer les attentes avec votre avocat. Avoir un calendrier précis du moment où vous pouvez vous attendre à voir les ébauches de vos documents et au moment où vous pouvez vous attendre à les exécuter aidera l’avocat à rester sur la bonne voie pour respecter votre calendrier prévu.
Questions à poser sur votre plan successoral
Après avoir choisi un avocat, il est temps de vous concentrer sur les documents qui composeront votre plan successoral. Poser les questions suivantes à votre avocat spécialisé en planification successorale peut vous amener à vous poser également quelques questions importantes :
7. Ai-je besoin d’une fiducie ?
La planification successorale ne doit pas seulement tenir compte de la façon dont vos actifs seront transmis après votre décès, elle doit également minimiser les impôts à payer, le cas échéant, et préserver votre patrimoine et vos actifs durement gagnés. Les avocats en planification successorale utilisent des fiducies (ainsi que plusieurs autres outils) pour aider les clients à planifier leurs soins futurs et leur éligibilité à Medicaid tout en préservant leurs actifs.
Les fiducies sont un formidable outil de planification successorale, mais elles nécessitent une gestion et une surveillance. Votre fiducie vivante est financée de votre vivant et vous pouvez choisir d’en confier la gestion à des professionnels si vous préférez une surveillance minimale ; les fiduciaires d’entreprise ont du sens pour vos actifs fiduciaires spécifiques.
Compte tenu de cette responsabilité, le financement d’une fiducie vivante est conseillé si vous recherchez certains avantages tels que l’évitement de l’homologation (ou l’homologation accessoire si vous possédez une propriété dans plusieurs États), la fourniture des fonds dont vous disposez actuellement pour un bénéficiaire handicapé connu, la planification fiscale et la planification de la possibilité d’avoir besoin de Medicaid à l’avenir.
Note
Si vous avez 65 ans et plus ou si vous souffrez d’une maladie chronique, demandez-vous : « Dois-je m’inquiéter de l’éligibilité à Medicaid ? Le coût des soins de longue durée augmentant d’année en année, chaque client devrait réfléchir à la manière dont la planification Medicaid s’intègre dans son plan successoral à long terme.
Si votre objectif est d’ajouter un niveau de contrôle et de restriction sur les actifs dont un bénéficiaire pourrait hériter, une fiducie testamentaire (créée par le langage de votre testament) est un outil puissant. Une fiducie testamentaire est créée après votre décès, après l’homologation de votre testament et si les conditions décrites dans votre testament sont remplies.
Par exemple, si votre décès inattendu ou prématuré entraîne l’héritage de biens par des mineurs. Espérons que cela n’arrive jamais, mais si c’est le cas, vous êtes prêt. Si les critères énoncés dans le langage de la fiducie testamentaire ne sont pas remplis (dans ce cas, votre décès avant que vos bénéficiaires n’atteignent un certain âge), alors votre bénéficiaire héritera purement et simplement des actifs et vous économiserez le temps et les dépenses nécessaires à la création d’une fiducie inutile.
8. Comment ma succession et mes bénéficiaires seront-ils imposés ?
Les droits de succession sont dus par la succession, les droits de succession sont dus par la personne physique qui hérite des biens. Pour les personnes décédées en 2022, l’IRS n’impose aucun impôt fédéral sur les successions pour les successions inférieures à 12,06 millions de dollars, et cette exonération peut être doublée pour le conjoint survivant d’un couple marié.
Il n’y a pas d’impôt fédéral sur les successions. Certains États imposent leur propre impôt sur les successions et quelques-uns imposent des droits de succession. L’État ou les États où l’homologation est déposée et où se trouvent les actifs détermineront les règles de l’État qui s’appliquent et votre avocat pourra vous aider à déterminer les impôts qui peuvent être dus. Les bénéficiaires doivent également être prêts à ce que la succession paie tous les frais de transfert et taxes ordinaires associés au transfert de biens immobiliers.
Note
Les actifs qui ne sont pas soumis à l’homologation (comme ceux qui sont transmis à vos héritiers de votre vivant) peuvent toujours être inclus dans votre succession imposable et leurs valeurs doivent être incluses dans tous les calculs visant à déterminer l’impôt sur les successions à payer.
9. De quelles protections ai-je besoin pour les enfants mineurs et les jeunes adultes ?
L’inclusion d’une fiducie vivante ou testamentaire dans votre plan successoral offre une protection financière à vos enfants. Votre avocat travaillera avec vous pour élaborer le langage de votre fiducie, en accordant une attention particulière à vos souhaits quant à la manière dont les actifs de la fiducie peuvent être utilisés.
Le langage de la fiducie vous permettra généralement de nommer un fiduciaire, qui pourra utiliser les actifs de la fiducie pour assurer la santé, l’éducation, l’entretien et le soutien de vos enfants et pourra donner au fiduciaire le pouvoir discrétionnaire d’utiliser les fonds en fiducie à toute autre fin que vous autorisez. Votre fiducie désignera également l’âge que vos enfants doivent atteindre pour recevoir toute somme forfaitaire qui leur est allouée.
De plus, votre avocat vous demandera de désigner une personne (ou un couple) pour agir en tant que tuteur légal de vos enfants et de leurs biens. Vous devez également inclure un tuteur successeur qui servira au cas où votre premier choix serait réticent, incapable ou indisponible.
10. Tous mes actifs sont-ils pris en compte dans le régime ?
À un moment donné du processus de planification successorale, vous devriez dresser une liste de tous vos actifs. Votre testament n’est responsable que des actifs qui passent par l’homologation, qui est le processus juridique utilisé pour la validation des testaments, le paiement aux créanciers et la distribution des actifs aux bénéficiaires selon les termes du testament.
Afin d’être sûr que votre régime couvre tous vos actifs, vous souhaiterez informer votre avocat des actifs que vous possédez et qui ne font pas l’objet d’une homologation. Les actifs non homologués comprennent les actifs détenus dans une fiducie qui a été créée et financée de votre vivant, la propriété de biens immobiliers avec droits de survie et tout compte ou police avec des bénéficiaires (c’est-à-dire assurance-vie, comptes de retraite, rentes, etc.).
Note
Une fois votre plan successoral terminé et que vous avez déterminé quels actifs sont exemptés d’homologation, vous devez vous assurer que toutes vos désignations de bénéficiaires sont à jour. Si vous avez des bénéficiaires pour lesquels vous avez créé une fiducie vivante ou testamentaire, vous devez modifier la désignation du bénéficiaire pour devenir le fiduciaire de cette fiducie, sinon vous risquez que ces actifs soient payables directement aux bénéficiaires.
11. Qui prendra les décisions à ma place si je ne peux plus ?
Un plan successoral complet désignera des agents qui serviront en votre nom au moyen d’une procuration et d’une procuration en matière de soins de santé. Votre mandataire en matière de soins de santé est chargé de prendre les décisions en matière de soins de santé si vous devenez incapable. Ils sont censés agir conformément à vos souhaits tels qu’énoncés dans un testament biologique.,si vous en avez exécuté un.
Votre procuration nommera un agent pour gérer vos affaires financières et juridiques quotidiennes. Cet agent peut également avoir le pouvoir de gérer toute entreprise que vous possédez et de prendre les mesures nécessaires pour vous rendre éligible à Medicaid si jamais nécessaire.
Votre avocat peut vous aider à évaluer s’il existe des circonstances uniques qui nécessitent une attention particulière en ce qui concerne la nomination de ces agents.
Note
Compte tenu des rôles puissants et importants qu’occupent vos agents, choisissez des agents en qui vous avez confiance et nommez également un successeur pour chaque rôle au cas où la personne principale ne voudrait pas, ne pourrait pas ou ne serait pas disponible pour remplir le rôle.
Trouvez l’avocat en planification successorale qui vous convient
Une recherche sur Internet renverra des options illimitées, ce qui pourrait rendre la recherche du bon avocat en planification successorale une tâche impossible. Fiez-vous aux avis positifs et aux recommandations de bouche à oreille pour trouver un avocat qui vous convient.
Surtout, assurez-vous de trouver un avocat qui vous fait sentir entendu et qui répond à vos préoccupations. Notre intuition est souvent le meilleur juge de caractère, et parler de ces décisions difficiles avec quelqu’un qui vous met à l’aise garantit que votre plan successoral reflétera vos souhaits et répondra aux problèmes prévisibles que vous ou vos proches pourriez rencontrer à l’avenir.
Foire aux questions (FAQ)
De quels documents se compose un plan successoral ?
Les documents typiques du plan successoral le plus élémentaire sont un dernier testament, des directives en matière de soins de santé qui comprennent une procuration en matière de soins de santé et un testament biologique, ainsi qu’une procuration. Mais selon où vous en êtes dans la vie et comment vous souhaitez que vos actifs soient répartis, votre plan successoral peut être beaucoup plus approfondi que ces quatre documents. Cela peut également inclure des fiducies, des autorisations HIPAA, des plans de succession d’entreprise et la nomination d’un agent pour contrôler la disposition des restes.
Qui a besoin d’une planification successorale ?
La planification successorale est importante pour toute personne possédant des biens ou des enfants mineurs ou jeunes adultes. De plus, la planification successorale vous permet de planifier une incapacité future et de prendre des décisions médicales. Les documents comme la procuration peuvent également être importants pour les conjoints et partenaires, les propriétaires d’entreprise, ceux qui voyagent et les jeunes adultes qui dépendent largement de leurs parents.
En quoi consiste la planification successorale ?
La planification successorale est un moyen pour vous de préparer vos finances et certaines affaires juridiques en cas de votre décès ou de votre incapacité à prendre ces décisions ultérieurement. Naturellement, c’est un processus détaillé. Vous pouvez vous attendre à ce qu’une bonne planification implique un examen approfondi de l’ensemble de votre succession, l’anticipation des futurs défis financiers et de santé, puis une rencontre avec un avocat pour tout relier pour vous en fonction de vos souhaits concernant votre plan successoral.
Vous voulez lire plus de contenu comme celui-ci ? Inscrivez-vous à la newsletter de Gesundmd pour obtenir des informations quotidiennes, des analyses et des conseils financiers, le tout livré directement dans votre boîte de réception chaque matin !
