Tout le monde aime les remboursements d’impôts, et vous vous demandez peut-être comment en obtenir un si vous avez une petite entreprise. Oui, vous pouvez obtenir un remboursement d’impôt pour votre entreprise. Pour améliorer vos chances d’obtenir un remboursement d’impôt pour votre petite entreprise, il est bon de savoir comment fonctionnent les remboursements et comment augmenter vos déductions d’entreprise afin de diminuer vos revenus d’entreprise.
Points clés à retenir
- Vous obtiendrez un remboursement d’impôt si vous avez payé à l’Internal Revenue Service (IRS) plus que ce que vous deviez au cours de l’année fiscale précédente.
- Les impôts professionnels de la plupart des propriétaires de petites entreprises sont inclus dans leur revenu total afin de déterminer s’ils peuvent obtenir un remboursement d’impôt.
- Augmenter vos déductions professionnelles pour réduire votre revenu net d’entreprise peut vous aider à obtenir un remboursement d’impôt.
- Vous pouvez effectuer des paiements d’impôts estimés au cours de l’année pour augmenter vos chances d’obtenir un remboursement.
Comment fonctionnent les remboursements de taxes professionnelles
Le secret pour obtenir un remboursement d’impôt professionnel est de payer à l’Internal Revenue Service (IRS) plus au cours de l’année que votre facture fiscale totale. Vous devez être en mesure d’estimer le montant d’impôt que vous pourriez devoir payer au cours de l’année et de payer ce montant et plus encore.
Le revenu de votre entreprise ne représente qu’une partie du revenu imposable total pour la plupart des propriétaires d’entreprise, ils doivent donc prendre en compte toutes les sources de revenu. Cela signifie ajouter les revenus d’entreprise estimés et l’impôt sur le travail indépendant (pour les prestations de sécurité sociale et d’assurance-maladie) aux autres revenus pour obtenir un total de tous les revenus et impôts dus.
Entreprises intermédiaires
La plupart des petites entreprises paient leur impôt sur le revenu des entreprises au moyen de leur déclaration de revenus des particuliers. Les propriétaires uniques et les SARL à propriétaire unique remplissent une annexe C – Bénéfices et pertes de l’entreprise dans le cadre du formulaire 1040 du propriétaire.
Les associés dans des partenariats, les propriétaires de SARL à plusieurs membres et les propriétaires de sociétés S voient également leur part des revenus de l’entreprise incluse dans leurs déclarations de revenus personnelles. La société de personnes ou la LLC dépose une déclaration de revenus et les propriétaires reçoivent un formulaire de l’annexe K-1 indiquant leur part du revenu.
Sociétés
Vous pouvez payer de l’impôt sur votre revenu de deux manières si vous êtes propriétaire d’une société. Les propriétaires de sociétés sont des actionnaires qui reçoivent des dividendes versés par la société. Les dividendes sont imposés aux actionnaires lorsqu’ils sont reçus. Si vous travaillez pour la société en tant qu’employé, vous êtes imposé sur vos gains annuels de la même manière que les autres employés. La société elle-même paie également des impôts sur le revenu.
Façons d’augmenter vos chances d’obtenir un remboursement de la taxe professionnelle
Vous pouvez augmenter vos chances d’obtenir un remboursement d’impôt professionnel en profitant de certaines stratégies de réduction d’impôt.
Bénéficiez d’une déduction pour les frais de démarrage
Si vous avez démarré une entreprise au cours de l’année, vous pourrez peut-être bénéficier de déductions fiscales supplémentaires pour vos dépenses de démarrage. L’IRS considère les frais de démarrage comme des dépenses en capital, ce qui signifie qu’ils doivent être étalés sur plusieurs années. Mais vous pouvez déduire certaines dépenses la première année : jusqu’à 5 000 $ de frais de démarrage et jusqu’à 5 000 $ de frais d’organisation (payer un avocat pour créer vos documents commerciaux, par exemple).
Effectuer les paiements d’impôts estimés
Étant donné que les propriétaires d’entreprise n’ont pas d’impôt sur le revenu retenu au cours de l’année, ils doivent payer leur facture d’impôt sur le revenu périodiquement au cours de l’année au moyen d’impôts estimés. Les dates d’échéance des paiements d’impôts trimestriels estimés sont généralement le 15 avril, le 15 juin, le 15 septembre et le 15 janvier de l’année suivante.
Calculez votre revenu net d’entreprise estimé pour l’année et ajoutez les impôts sur le travail indépendant sur ce revenu pour obtenir le total de votre obligation fiscale professionnelle prévue pour l’année. Effectuez ensuite des paiements trimestriels estimés via le service IRS Payments.
Note
L’IRS dispose d’une feuille de calcul de calcul d’impôt estimé sur le formulaire 1040-ES si vous souhaitez calculer vous-même les impôts estimés.
Ce n’est pas une bonne idée de sauter le paiement des impôts estimés et d’attendre le moment des impôts pour payer. L’IRS peut vous facturer des amendes et des pénalités en cas de sous-paiement.
Ajuster la retenue d’emploi
Si vous possédez une petite entreprise et que vous (ou votre conjoint) percevez des revenus de travail en tant que salarié, vous pourrez peut-être ajuster la retenue sur ces revenus salariaux afin de prélever davantage d’impôts au cours de l’année. Utilisez le formulaire W-4, étape 4(a) pour augmenter votre saisie du montant supplémentaire retenu.
Profitez de la déduction pour revenu d’entreprise admissible
Une autre façon d’augmenter vos déductions en tant que propriétaire de petite entreprise est de profiter de la déduction sur le revenu d’entreprise qualifié (QBI). Les propriétaires d’entreprise (et non les sociétés) peuvent bénéficier d’une déduction supplémentaire de 20 % sur le revenu net de leur entreprise chaque année. Cette déduction s’ajoute à vos déductions fiscales professionnelles normales, et elle est calculée et incluse dans votre déclaration de revenus personnelle. Il y a bien sûr des limites et des qualifications, alors renseignez-vous auprès de votre fiscaliste à ce sujet.
N’oubliez pas les taxes sur le travail indépendant
Vous devez payer des impôts sur le travail indépendant sur vos revenus d’entreprise, en plus de l’impôt sur le revenu, si vous possédez une entreprise intermédiaire. L’impôt sur le travail indépendant concerne la sécurité sociale et l’assurance-maladie, et il est payé à 15,3 % de votre part du revenu net de l’entreprise, ou de la totalité du revenu net de l’entreprise si vous êtes propriétaire d’une entreprise solo.
Vous devez envisager de payer suffisamment au cours de l’année au moyen d’impôts estimés ou de retenues sur d’autres revenus pour couvrir à la fois votre impôt sur le revenu estimé et votre impôt sur le travail indépendant si vous souhaitez un remboursement d’impôt.
La clé pour obtenir un remboursement d’impôt pour les petites entreprises : la planification
Certaines personnes utilisent les remboursements d’impôts comme moyen d’épargne forcée. Ils surestiment le montant de l’impôt qu’ils doivent payer, afin d’obtenir un remboursement conséquent en avril. Mais l’inconvénient est qu’ils ne peuvent pas utiliser cet argent au cours de l’année. L’IRS l’utilise pendant 12 mois maximum et les contribuables ne percevront aucun intérêt pour ce qui pourrait être considéré comme un type de prêt.
C’est un exercice d’équilibre : vous voulez payer suffisamment d’impôts estimés et de retenues sur les revenus d’emploi pour éviter les amendes et les pénalités sans payer autant que vous ayez un énorme remboursement d’impôt sur l’argent que vous n’avez pas pu utiliser au cours de l’année.
Travaillez avec un fiscaliste agréé qui peut s’asseoir avec vous tous les quelques mois et examiner vos revenus professionnels et personnels pour l’année afin de planifier les montants de vos paiements trimestriels estimés et d’autres stratégies d’économie d’impôt.
Foire aux questions (FAQ)
Puis-je obtenir un remboursement si je suis indépendant ?
Les travailleurs indépendants sont propriétaires d’entreprise et ils peuvent obtenir des remboursements d’impôt en augmentant le nombre de déductions fiscales légitimes sur leurs revenus d’entreprise. Lorsque vous considérez votre revenu imposable en tant que propriétaire d’entreprise, pensez aux impôts sur le travail indépendant que vous devez payer pour les prestations de sécurité sociale et d’assurance-maladie. Ces impôts sont basés sur le revenu net de votre entreprise, une autre raison de prendre toutes les déductions possibles pour maintenir le revenu d’entreprise aussi bas que possible.
Comment puis-je obtenir un remboursement d’impôt plus important pour mon entreprise ?
D’autres façons d’augmenter votre remboursement d’impôt consistent à dépenser l’argent de votre entreprise pour créer des régimes de retraite et des régimes d’avantages sociaux pour vous-même et vos employés. Vous pourrez peut-être également profiter de crédits d’impôt pour dépenser de l’argent pour améliorer votre propriété, utiliser des produits économes en énergie et embaucher des travailleurs défavorisés.
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