Si vous souhaitez travailler en tant qu’entrepreneur indépendant, vous devrez déterminer la structure de votre entreprise, obtenir tous les enregistrements fiscaux dont vous pourriez avoir besoin, ouvrir votre compte courant d’entreprise et mettre en place un système de tenue de dossiers.
Points clés à retenir
- Un entrepreneur indépendant est un propriétaire d’entreprise et non un employé.
- Vous souhaiterez peut-être créer votre entreprise en tant qu’entité juridique spécifique, comme une société à responsabilité limitée (SARL) ou un partenariat.
- Vous souhaiterez obtenir un numéro d’identification fiscal fédéral et enregistrer le nom de votre entreprise auprès de votre État.
- Pour configurer votre système financier, vous aurez besoin d’un compte courant professionnel et d’un logiciel de comptabilité d’entreprise.
Travailler en tant qu’entrepreneur indépendant
Un entrepreneur indépendant est une personne qui travaille à son compte, dans un métier, une entreprise ou une profession, offrant des services à des particuliers ou à des entreprises. Cette personne n’est pas un employé. Travailler pour d’autres en tant qu’entrepreneur indépendant présente des avantages et des inconvénients.
Les avantages :
- Vous pouvez constituer un portefeuille de clients, et de cette façon, même si vous en perdez un ou deux, vous aurez toujours d’autres clients sur lesquels vous appuyer.
- Vous pouvez définir vos propres horaires.
- Vous obtenez tous les bénéfices de l’entreprise. Vous n’êtes pas obligé de les partager avec qui que ce soit.
- Vous pouvez décider combien d’argent vous retirez de l’entreprise.
- Vous pouvez déduire les dépenses qui ne sont pas déductibles pour vous en tant que particulier, comme les frais de conduite, les dépenses professionnelles à domicile et l’amortissement des achats professionnels.
Les inconvénients :
- Si vous prenez tous les bénéfices, vous devez également assumer toutes les pertes.
- Vous devrez trouver et souscrire votre propre assurance maladie.
- Votre revenu peut finir par être saisonnier ou irrégulier.
- La taxe sur le travail indépendant signifie que vous devrez payer toutes vos propres taxes de sécurité sociale et d’assurance-maladie.
Décidez de la structure de votre entreprise
Si vous débutez, vous n’avez pas à décider de quel type d’entreprise il s’agit. Vous pouvez simplement commencer à gagner de l’argent et à payer vos factures professionnelles. Assurez-vous simplement de conserver des enregistrements détaillés de vos transactions.
Lorsque vous produisez la première déclaration de revenus de votre entreprise, vous souhaiterez probablement la produire en tant qu’entrepreneur individuel, auquel cas vos revenus d’entreprise figureront sur un formulaire de l’annexe C que vous pourrez inclure dans votre déclaration de revenus personnelle. À l’avenir, le type de structure juridique qui convient le mieux à votre entreprise dépend de divers facteurs.
Société à responsabilité limitée
Si vous êtes le seul propriétaire et que vous n’avez aucun employé, vous pourriez envisager de créer une société unipersonnelle à responsabilité limitée (SARL).
Incorporation
Si vous vendez des produits ou envisagez d’embaucher des employés, vous voudrez peut-être envisager de constituer une société ou de créer une société.
Partenariat
Vous souhaiterez peut-être créer un partenariat si vous travaillez dans un domaine professionnel comme la dentisterie, le droit ou la comptabilité.
Demander un numéro d’identification fiscale et d’autres enregistrements fiscaux
Vous devez demander un numéro d’identification fiscale fédéral pour votre entreprise, appelé numéro d’identification d’employeur ou EIN. Ce numéro, fourni par l’IRS, est un numéro unique pour votre entreprise à des fins fiscales.
Note
Vous n’aurez peut-être pas besoin d’obtenir un EIN si vous n’avez pas d’employés ou si vous n’êtes pas une société, un partenariat ou une LLC.Mais la plupart des banques exigent cet identifiant pour ouvrir un compte professionnel. Cela aide également à vous établir en tant qu’entité commerciale.
Enregistrements fiscaux de l’État
Si vous vendez des produits et services taxables dans un État qui facture une taxe de vente, vous devrez vous inscrire auprès de votre État aux fins de la taxe de vente. Si votre État impose des impôts sur le revenu, vous devrez peut-être également vous inscrire auprès de l’agence fiscale de votre État aux fins de l’impôt sur le revenu.
Enregistrez le nom de votre entreprise
Une fois que vous avez choisi un nom d’entreprise, attendez un moment avant d’acheter des cartes de visite et de la papeterie. Vous devez enregistrer le nom de votre entreprise dans votre État, mais effectuez d’abord une recherche auprès de la division des registres commerciaux de votre État pour voir si quelqu’un d’autre a enregistré ce nom.
Note
Si le nom de votre entreprise est unique et que vous disposez d’un logo distinctif qui l’accompagne, vous pouvez envisager de déposer le nom auprès de l’Office américain des brevets et des marques.
En tant qu’entrepreneur individuel, vous devrez peut-être également déposer une déclaration de nom fictif auprès de votre ville ou comté si le nom de votre entreprise est différent de votre nom légal. Par exemple, si votre nom est Carlotta Calvin et le nom de votre entreprise est The Carlotta Calvin Company, vous n’aurez probablement pas besoin d’un dépôt de nom fictif, mais s’il s’agit d’Excelsior Solutions, vous en aurez besoin.
Ouvrez votre compte courant professionnel
Obtenir un compte courant professionnel aide à établir votre crédibilité auprès des vendeurs et des fournisseurs. Il vous aide également à séparer vos transactions professionnelles et personnelles afin de mieux voir comment votre entreprise se porte, de créer votre déclaration de revenus professionnelle au moment des impôts et de séparer vos finances personnelles de celles de votre entreprise.
Configurez votre système de tenue de dossiers commerciaux
Si vous souhaitez demander des déductions fiscales professionnelles pour vos dépenses professionnelles dans votre déclaration de revenus professionnelle, vous devrez tenir de bons registres. Voici un système simple que vous pouvez utiliser :
Tout d’abord, configurez un système de point de vente et un logiciel de comptabilité afin de pouvoir capturer les informations de chaque transaction commerciale. Ensuite, vérifiez périodiquement que vous disposez de toutes les informations sur chaque transaction et qu’elles sont complètes et exactes.
Enregistrez toutes les transactions dans votre système comptable au moins une fois par semaine. Consolidez et examinez toutes les informations à l’aide de rapports financiers, comme un compte de résultat et un bilan.
Conseil
Vous souhaiterez peut-être vous procurer une application de comptabilité pour mieux gérer la comptabilité et les calculs fiscaux de votre entreprise.
Foire aux questions
Quelle est la différence entre être travailleur autonome et être entrepreneur indépendant ?
Les entrepreneurs indépendants sont des travailleurs indépendants. Vous êtes considéré comme travailleur autonome si vous exploitez votre entreprise à votre compte, même si vous êtes en partenariat ou si vous exploitez votre entreprise à temps partiel.
Comment les entrepreneurs indépendants paient-ils leurs impôts ?
Les entrepreneurs indépendants paient des impôts sur le revenu en fonction de leur type d’entreprise. Par exemple, un entrepreneur indépendant travaillant seul pourrait être enregistré en tant qu’entrepreneur individuel ou société à responsabilité limitée (LLC) à propriétaire unique, et il déposerait une annexe C. Si l’entrepreneur indépendant est associé dans une société de personnes, il paierait des impôts en fonction de sa part des revenus de la société sur une annexe K-1. Dans les deux cas, les revenus de la taxe professionnelle sont inclus dans leur déclaration de revenus des personnes physiques.
Vaut-il mieux être salarié ou indépendant ?
Chaque statut présente des avantages et des inconvénients. Les employés doivent généralement faire ce que leur employeur leur dit de faire, mais ils ne doivent pas prendre le risque de diriger une entreprise. Les entrepreneurs indépendants ont généralement des clients au lieu d’un employeur, et ils peuvent conserver tous les revenus qu’ils tirent de leur travail, mais ils doivent gérer tous leurs propres impôts, déductions professionnelles, assurance maladie et assumer les risques liés à la gestion d’une entreprise.
