Les avantages et les inconvénients du financement des comptes clients

Communément appelé affacturage, le financement des comptes clients (AR) est un type courant de financement commercial. En termes simples, il s’agit d’un processus qui implique la vente de créances ou de factures impayées à un prix réduit à une société d’affacturage ou de financement spécialisée, normalement appelée « le factor ». La société d’affacturage assume les risques sur la créance et offre en retour à votre entreprise un afflux rapide de liquidités. La valeur du montant émis sur la créance dépend en grande partie de « l’âge » et de la qualité de la créance.

Il peut être difficile de résister aux avantages du financement des comptes clients pour les entreprises. Le système offre l’attrait d’obtenir un financement immédiat pour stimuler la croissance de l’entreprise.

Avantages et inconvénients du financement des comptes clients

Avantages expliqués

• Pas besoin de garantie: Il s’agit d’un type d’option de financement d’entreprise non garanti qui ne nécessite aucune garantie sous forme d’actifs et de garants.
• Conservez la propriété de votre entreprise: Ce type de financement ne vous oblige pas à céder une partie de la propriété de votre entreprise pour acquérir des fonds.
• Financement rapide: Les sociétés d’affacturage peuvent généralement avancer une facture dans les 24 heures suivant sa soumission.

Inconvénients expliqués

• Des coûts plus élevés: Bien qu’il s’agisse d’un moyen rapide d’accéder à des liquidités pour votre entreprise, cela peut entraîner des coûts plus élevés que les taux appliqués aux autres types de prêts commerciaux. N’oubliez pas que le fait de ne pas rembourser le montant dans le délai prédéterminé ne fera qu’augmenter le montant total que vous devrez payer.
• De longs contrats: Certains accords peuvent être courts et viables, mais d’autres peuvent être plus longs et plus longs que vous ne le souhaiteriez. Il est cependant crucial de négocier la durée du contrat qui convient parfaitement à vous et à votre entreprise.
• Le débiteur peut ne pas payer: La personne ou l’entreprise qui vous doit de l’argent peut ne pas payer la société d’affacturage, ce qui peut signifier que vous devrez payer ce qu’elle aurait dû payer.

Comment fonctionne le financement AR

Le financement AR peut prendre diverses formes. Le propriétaire d’entreprise qui utilise cette méthode doit comprendre si son accord est structuré comme un prêt ou comme une vente d’actifs. Les comptes clients sont des factures impayées et impayées qui sont dues à une entreprise. Dans un bilan, ces éléments entrent dans la catégorie des actifs courants et sont considérés comme l’une des liquidités d’une entreprise. Les actifs liquides sont les biens qui peuvent être facilement transformés en espèces,

Vente d’actifs

La plupart de ce type de financement prend la forme d’une vente des actifs de l’entreprise. Ici, les comptes dus sont vendus à une autre entreprise en échange d’espèces. Le prêteur ne paiera généralement qu’une partie de la valeur totale du AR à l’entreprise. Une fois vendu, le prêteur assume la responsabilité de recouvrer la dette.

Prêt et garantie

Lorsque votre financement AR est structuré sous forme de prêt, le livret AR est considéré comme une garantie du prêt. La société conserve la propriété du livre AR et l’obligation de recouvrer ces dettes. Les propriétaires d’entreprise doivent s’assurer que la transaction comporte un taux préférentiel, qui correspond essentiellement au montant des intérêts variés. Ils devraient découvrir comment le taux préférentiel est calculé et s’il est lié à l’affacturage. Gardez à l’esprit qu’un taux préférentiel est un élément essentiel du financement des comptes clients.

Datation de la facture

La date d’achat est un autre élément du contrat qu’il faut relativiser. Dans les cas normaux, les factures sont payables à plus de 90 jours.Les sociétés d’affacturage peuvent préférer les factures plus récentes et ayant une durée de conservation plus longue que celles à court terme ou en souffrance.

Durée de l’accord

La durée de l’accord de financement AR est importante à prendre en compte par l’entreprise. Que l’accord AR dure des mois, un an ou plusieurs années peut avoir des impacts variables sur une entreprise. Assurez-vous de bien connaître la durée de l’accord et de savoir si un accord à court ou à long terme sera vital pour votre entreprise.

Recours complet, comptes de réserve et montants de réserve

Certains financements AR peuvent inclure une clause de recours complet. En vertu de cette disposition, le prêteur peut obliger l’entreprise à payer toute facture irrécouvrable après une période déterminée.

Certains accords permettent aux sociétés d’affacturage de prélever un pourcentage des factures payées et de placer ces fonds sur un compte de réserve. Le compte de réserve permettra de couvrir toutes les factures irrécouvrables.

Enfin, les contrats peuvent contenir une condition relative au montant de la réserve. Cette clause permet à la société d’affacturage de retenir une partie des fonds financiers jusqu’au paiement des factures.

Foire aux questions (FAQ)