Un compte de retraite individuel (IRA) Roth vous aide à épargner pour la retraite en offrant une accumulation et un retrait de revenus en franchise d’impôt. Il peut également être utilisé à des fins financières autres que la retraite, comme le financement des études universitaires d’un être cher. Mais un Roth IRA devrait-il être utilisé pour aider à payer les dépenses universitaires ? C’est une question à laquelle sont confrontés de nombreux parents et grands-parents alors que le prix de l’enseignement supérieur ne cesse d’augmenter.
Découvrez les avantages et les inconvénients de payer vos études universitaires avec votre Roth IRA.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA sont destinés à être utilisés pour l’épargne-retraite.
- Vous pouvez retirer vos cotisations d’un Roth IRA à tout moment pour payer vos dépenses universitaires sans encourir de pénalités.
- Les Roth IRA offrent une flexibilité d’épargne, bien qu’ils aient des limites de contribution plus basses.
- Utiliser votre épargne-retraite pour payer vos études universitaires signifie que vous aurez moins d’argent pour financer votre retraite.
Comment utiliser un Roth IRA pour les dépenses universitaires
Un Roth IRA est un compte de retraite fiscalement avantageux auquel toute personne ayant un revenu gagné (jusqu’à un certain seuil) peut cotiser.
Cependant, lorsque vous retirez de l’argent d’un Roth, vous pouvez utiliser ces retraits pour payer toutes dépenses. Cela comprend les frais de scolarité d’un enfant ou d’un autre bénéficiaire. Il n’y a aucune pénalité pour l’utilisation de ces fonds pour les dépenses universitaires.
Note
Vous devez disposer d’une base financière solide et d’un plan d’épargne pour la retraite avant de vous lancer dans un plan d’épargne pour l’université. N’oubliez pas : bien qu’il soit possible d’emprunter de l’argent pour étudier à l’université, il n’est pas sage de compter sur l’endettement pour financer votre retraite.
Le montant que vous pouvez retirer de votre IRA pour payer vos dépenses universitaires dépend de votre âge. En effet, l’argent de votre Roth IRA appartient à l’une des deux catégories suivantes :
- Cotisations: L’argent que vous avez investi dans l’IRA.
- Gains: L’intérêt que vos contributions ont généré.
Vous pouvez retirer des cotisations de votre IRA à tout moment sans payer d’impôts ni de pénalités. Dans la plupart des cas, si vous retirez les gains avant d’atteindre 59 ans et demi, vous devrez payer une pénalité de retrait anticipé de 10 %. Vous devrez également payer des impôts sur les revenus. Si vous utilisez ces retraits anticipés pour financer des dépenses d’études admissibles, vous n’aurez pas à payer de pénalité. Cependant, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu.
Les cotisations et les revenus d’un Roth IRA peuvent être utilisés pour payer leurs études universitaires. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous ne devez retirer vos cotisations que pour éviter de payer de l’impôt sur le revenu en cas de retrait anticipé de vos revenus.
Avantages et inconvénients de l’utilisation d’un Roth IRA pour l’université
Il y a à la fois des avantages et des inconvénients à utiliser un Roth IRA pour aider à payer ses études universitaires.
Flexibilité
Les cotisations et les revenus augmentent à l’abri de l’impôt
Plus d’options d’investissement
Les cotisations peuvent être retirées à tout moment en franchise d’impôt
Retirez vos gains plus tôt sans frais de pénalité
Limites de revenu
Plafonds de cotisation inférieurs
Réduit l’aide financière
Pas de déduction fiscale d’État
Peut réduire l’épargne-retraite
Impôts sur le retrait anticipé des gains
Avantages expliqués
- Flexibilité: Les Roth IRA n’ont pas un seul bénéficiaire désigné. Cela signifie qu’ils peuvent être utilisés pour aider à payer les dépenses de plusieurs étudiants, et non d’un seul. Tout argent dont vous n’avez pas besoin pour vos études universitaires peut toujours être utilisé pour votre retraite.
- Croissance à l’abri de l’impôt: Vous payez de l’impôt sur l’argent placé dans un IRA lorsque vous gagnez ce revenu. Lorsque vous le retirez, vous n’avez plus à payer d’impôts.
- Plus d’options d’investissement: La majorité des 529 plans d’épargne-études offrent un nombre limité d’options d’investissement parmi lesquelles choisir.Les Roth IRA vous permettent de choisir parmi de nombreux types d’investissements : actions, obligations, fonds communs de placement, ETF, REIT, CD, etc.Cela peut vous offrir davantage d’opportunités pour des investissements plus agressifs qui peuvent faire croître votre argent rapidement.
- Retraits libres d’impôt: Les cotisations Roth IRA sont versées avec des dollars après impôt. Cela signifie que ceux-ci peuvent être souscrits à tout moment sans taxe ni pénalité. Après 59 ans et demi, les gains peuvent être retirés en franchise d’impôt. Cela est vrai tant que votre compte est ouvert depuis au moins cinq ans.
- Retraits sans pénalité: Vous pouvez retirer vos cotisations et vos revenus Roth IRA plus tôt pour les dépenses d’études admissibles sans payer la pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Inconvénients expliqués
- Limites de revenu: Les Roth IRA ont des limitations de revenus qui empêchent les couples mariés qui déposent des déclarations conjointes de cotiser directement à ces comptes s’ils gagnent plus d’un certain montant. Ce montant est de 214 000 $ en 2022. Les déclarants uniques doivent gagner moins de 144 000 $ pour cotiser à un Roth IRA en 2022.
- Limites de cotisation inférieures: Les Roth IRA ont des limites de cotisation inférieures à celles des autres comptes d’épargne universitaires. Vous pouvez investir jusqu’à 6 000 $ par an ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans.
- Réduit l’aide financière: Les distributions Roth IRA pour payer les dépenses universitaires comptent comme un revenu non imposé sur le FAFSA de l’année prochaine. Cela peut réduire l’éligibilité de votre enfant à une aide financière basée sur ses besoins. Les Roth IRA sont toujours des actifs à faible impact à des fins d’aide financière ; la valeur totale de l’actif n’est pas déclarée sur FAFSA.
- Pas de déduction fiscale d’État: Contrairement à certains plans 529 de l’État, il n’y a pas de déduction d’impôt sur le revenu pour cotiser à un Roth IRA.
- Affecte l’épargne-retraite: Si vous utilisez plutôt l’argent mis de côté pour la retraite pour payer vos dépenses universitaires, vous n’aurez plus cet argent pour financer votre retraite.
- Taxes sur les retraits anticipés: Si vous retirez vos gains pour vos dépenses universitaires avant l’âge de 59 ans et demi, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu sur le retrait. Il en va de même si vous effectuez des retraits avant que votre compte soit ouvert depuis cinq ans, même si vous êtes suffisamment âgé.
Utiliser un Roth IRA ou utiliser un plan 529
Un plan 529 est un plan d’épargne dédié aux dépenses d’études. Il est plus courant d’utiliser à cette fin qu’un Roth IRA.
| Roth IRA | Régime 529 |
|---|---|
| Pas de déduction de l’impôt sur le revenu de l’État | Fiscalement avantageux au niveau de l’État |
| Les cotisations et les revenus augmentent à l’abri de l’impôt | Les cotisations augmentent à l’abri de l’impôt |
| Les plans ouverts par de jeunes salariés à faible revenu bénéficient d’une faible tranche d’imposition | Pas de limite de revenus ni d’âge |
| Les gains retirés avant l’âge de 59 ans et demi sont soumis à l’impôt sur le revenu mais pas à des pénalités (s’ils sont utilisés pour des dépenses d’études admissibles) | Les retraits doivent être utilisés pour des dépenses d’études admissibles afin d’éviter des pénalités. |
| Les cotisations peuvent être retirées en franchise d’impôt à tout moment ; les gains sont imposés en cas de retrait anticipé | Pas d’impôt sur les retraits de cotisations ou sur les revenus pour dépenses d’études admissibles |
| De nombreuses options d’investissement | Options d’investissement limitées |
| Les retraits peuvent être utilisés pour n’importe quel nombre de bénéficiaires | Un seul bénéficiaire par plan (peut changer de bénéficiaire) |
| Cotisation maximale de 6 000 $ (7 000 $ pour les 50 ans et plus) | En 2022, les cotisations doivent être inférieures à 16 000 $ par an pour éviter l’impôt sur les donations |
| Utilise de l’argent qui pourrait autrement être économisé et rapporter des intérêts pour la retraite | Les grands-parents ou autres membres de la famille peuvent contribuer à un plan 529 |
Un 529 est un plan d’épargne-études dédié. Il est structuré pour vous permettre d’économiser des montants plus importants pour les étudiants qu’un Roth IRA.
Note
Un plan 529 est également appelé programme de scolarité qualifié, ou QTP.
Les cotisations annuelles sont fixées par l’État ou l’organisme administrant le plan 529. Les contributions annuelles supérieures à 16 000 $ en 2022 peuvent être soumises à l’impôt fédéral sur les donations.
Cela permet des cotisations annuelles beaucoup plus importantes qu’un Roth IRA. Cela signifie que vous pouvez réaliser des économies plus importantes, gagner plus d’intérêts et disposer de plus d’argent lorsque votre étudiant se rend à l’université.
Un plan 529 présente également des avantages fiscaux différents de ceux d’un Roth IRA. Mais il a aussi moins de flexibilité. Les retraits d’un 529 doivent être utilisés pour des dépenses d’études admissibles si vous souhaitez éviter de payer une pénalité. Si vos cotisations et vos revenus finissent par être supérieurs à ce dont le bénéficiaire a besoin pour ses études, vous devrez payer de l’impôt sur la différence.
Utiliser un Roth IRA pour payer ses études universitaires permet plus de flexibilité. Mais son utilisation pourrait réduire votre épargne-retraite. Cela pourrait vous laisser sans revenu suffisant après avoir arrêté de travailler.
Qu’est-ce qui vous convient le mieux ?
Pour les familles qui sont sur la bonne voie pour atteindre leurs objectifs de retraite, il est souvent plus logique d’ouvrir d’abord 529 plans pour épargner sur les études. Mais l’utilisation d’un Roth IRA peut ajouter une flexibilité supplémentaire à votre épargne.
L’option qui vous convient dépendra de votre situation financière. Cela dépend également des autres comptes d’épargne-retraite dont vous disposez. Si vous ne savez pas quel type de plan d’épargne vous devriez utiliser, parlez-en à un planificateur financier.
Foire aux questions (FAQ)
Y a-t-il une limite au nombre de fois où vous pouvez retirer de l’argent de votre Roth IRA pour les frais de scolarité ?
Il n’y a aucune limite quant au nombre de retraits que vous pouvez effectuer pour payer les frais de scolarité. Cependant, bien qu’il n’y ait aucune pénalité pour l’utilisation des fonds pour des dépenses d’études admissibles, vous pouvez toujours devoir payer de l’impôt sur les revenus que vous retirez si vous avez votre Roth IRA depuis moins de cinq ans et que vous avez moins de 59 ans et demi.
Vos fonds doivent-ils rester dans votre Roth IRA pendant cinq ans pour les utiliser pour les frais de scolarité ?
Non. Vous pouvez retirer vos fonds pour payer des dépenses d’études admissibles telles que les frais de scolarité, quelle que soit la durée de votre compte. Mais si vous avez moins de 59 ans et demi et que vous pouvez attendre cinq ans, vous pourrez utiliser ces fonds en franchise d’impôt.
