Utiliser un compte d’épargne santé (HSA) pour compléter votre couverture d’assurance maladie actuelle est un excellent moyen d’économiser de l’argent sur vos frais de santé. En plus d’économiser de l’argent sur vos frais de soins de santé, votre HSA peut faire fructifier votre argent pour vous en gagnant des intérêts et en offrant des avantages fiscaux.
Apprenez-en plus sur les implications fiscales, les franchises et les limites de contribution des HSA.
Points clés à retenir
- Un compte d’épargne santé (HSA) est un compte libre d’impôt qui peut être utilisé pour couvrir les frais de soins de santé, y compris les quotes-parts, les franchises et les médicaments sur ordonnance.
- Pour être admissible à un HSA, vous devez être inscrit à un régime d’assurance maladie à franchise élevée, dont la prime mensuelle est généralement inférieure.
- Les plafonds de contribution aux HSA sont généralement révisés chaque année.
- Vous pouvez investir les fonds dans votre HSA, de la même manière que vous investiriez dans un 401(k).
Comment ouvrir un HSA
Tout d’abord, vous devez disposer d’un régime d’assurance maladie admissible. Un régime d’assurance maladie admissible comporte une franchise élevée. Si vous pensez bénéficier d’un régime d’assurance maladie à franchise élevée (HDHP), vous pouvez contacter votre employeur, votre compagnie d’assurance maladie ou un certain nombre de banques et coopératives de crédit privées assurées localement ou en ligne pour en savoir plus sur la mise en place d’un HSA.
Un plan de santé à franchise élevée peut sembler effrayant, mais les limites pour qu’un plan de santé soit considéré comme un « plan à franchise élevée » ne sont pas si mauvaises compte tenu des économies sur le paiement des primes et des avantages fiscaux.
Par exemple, pour être admissible à un régime de santé à franchise élevée en 2022, la franchise minimale est de 1 400 $ pour une couverture individuelle ou de 2 800 $ pour un régime familial.Ce montant passera à 1 500 $ et 3 000 $ en 2023.Chaque plan sera différent, alors renseignez-vous sur vos options.
Note
Considérez que si vous accumulez vos économies dans votre HSA, vous pouvez économiser suffisamment pour couvrir assez rapidement vos franchises pour un HDHP.
Limites actuelles de contribution HSA
L’IRS ajuste les limites chaque année en fonction de l’inflation. Les limites HSA sont :
- Une personne seule peut cotiser jusqu’à 3 850 $ par année en 2023, contre 3 650 $ en 2022.
- Une famille peut contribuer jusqu’à 7 750 $ par an en 2023, contre 7 300 $ en 2022.
Implications fiscales des HSA
L’argent qui va sur votre compte HSA est exonéré d’impôt une fois que votre employeur a mis en place des retenues sur salaire pour vous.
Si votre employeur ne prélève pas de retenues sur salaire pour vos cotisations HSA, vous pourrez bénéficier d’une déduction fiscale pour l’argent que vous avez cotisé lorsque vous préparerez vos impôts fédéraux sur le revenu.
Note
Il n’y a aucun impôt supplémentaire sur les distributions non médicales effectuées après la date à laquelle vous devenez invalide, atteignez 65 ans ou décédez. Toutefois, vous êtes toujours soumis à l’impôt sur le revenu.
Quelles dépenses sont couvertes par un HSA ?
Dépenses admissibles
Il y a de nombreuses choses pour lesquelles vous pouvez utiliser votre argent, mais elles peuvent varier selon le plan, donc lorsque vous souscrivez un plan HSA, vous devrez demander une liste des dépenses couvertes. Voici quelques exemples de dépenses courantes admissibles au HSA :
- Médicaments sur ordonnance et lunettes
- Visite au bureau co-payant
- Chiropracteurs
- Dentistes
- Orthodontistes
- Médicaments en vente libre tels que l’aspirine et les antiacides
- Contrôle des naissances (en vente libre ou sur ordonnance)
- Chirurgie des yeux au laser
Investissements
Les fonds de votre compte d’épargne santé peuvent être investis d’une manière similaire à un 401K.En investissant dans votre HSA, vous pouvez profiter d’une croissance en franchise d’impôt et également profiter de puissants avantages fiscaux que vous ne pouvez pas trouver via d’autres véhicules d’investissement ou d’épargne traditionnels.
Un HSA offre une flexibilité dans la mesure où vous pouvez verser des cotisations avant impôts, augmenter vos revenus non imposables et bénéficier de distributions non imposables pour les frais médicaux admissibles. Dans la plupart des cas, investir dans un HSA peut offrir un potentiel de croissance à long terme et des économies d’impôt importantes. Cependant, investir à la fois dans un 401(k) et un HSA peut être une stratégie de planification de retraite extrêmement efficace.
Primes d’assurance maladie
Vous pouvez utiliser votre argent HSA pour payer vos primes d’assurance maladie pendant que vous percevez des allocations de chômage fédérales ou étatiques. Vous pouvez également utiliser votre argent HSA pour payer les primes COBRA, une assurance soins de longue durée qualifiée et, si vous avez 65 ans ou plus, Medicare et d’autres couvertures de santé (à l’exclusion de Medigap).
Soins médicaux internationaux
Votre argent HSA peut être utilisé pour les mêmes frais médicaux n’importe où et dans un autre pays. Il s’agit d’un avantage supplémentaire des HSA, car les régimes de santé réguliers peuvent ne pas couvrir les soins médicaux dans un autre pays.
Foire aux questions (FAQ)
Si je change d’emploi, est-ce que je perdrai l’argent de mon HSA ?
Non. Le compte d’épargne santé vous appartient. Quel que soit l’argent que vous versez à votre HSA, vous le conservez comme vous le feriez sur un compte d’épargne. Même si vous n’utilisez pas tout votre argent HSA au cours d’une année donnée, l’argent sera simplement reporté à l’année suivante pour être utilisé.
Qu’arrive-t-il à mon HSA si je perds mon assurance maladie ?
Une fois que vous avez de l’argent dans votre HSA, vous pouvez continuer à l’utiliser même si vous n’avez plus de régime d’assurance maladie à franchise élevée, mais vous ne pouvez pas continuer à cotiser de l’argent sur votre compte d’épargne santé.
À mon décès, quelqu’un peut-il recevoir les fonds de mon HSA ?
Oui, comme pour un 401(k) ou d’autres comptes de retraite, votre bénéficiaire désigné recevra l’argent de votre compte d’épargne santé.
