Lorsque vous pensez à épargner pour la retraite, vous pourriez penser à un plan de retraite fourni par l’employeur comme un 401(k) ou un 403(b). Mais votre employeur peut également proposer un compte d’épargne santé, ou HSA, qui peut non seulement vous aider à épargner, mais également à dépenser moins à la retraite.
Les comptes d’épargne santé, comme leur nom l’indique, sont destinés à aider à payer les dépenses liées à la santé. S’ils sont utilisés correctement, ils peuvent vous fournir une source de valeur substantielle à la retraite.
Découvrez comment utiliser les HSA pour la planification de la retraite et comment ils se comparent aux 401(k).
Points clés à retenir
- Un 401(k) est un régime de retraite parrainé par l’employeur dans lequel vous cotisez chaque année une partie de votre salaire jusqu’à une limite spécifique.
- Un HSA n’est pas un plan de retraite mais un compte conçu pour aider à payer les dépenses liées à la santé, qui sont susceptibles d’être plus élevées à la retraite.
- Vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée pour pouvoir cotiser à un HSA.
- Un HSA peut vous aider à la retraite puisqu’il s’agit d’un compte dédié aux frais médicaux, vous n’aurez donc pas besoin de retirer de l’argent de vos comptes de retraite.
Quelle est la différence entre un 401(k) et un HSA ?
| 401(k) | HSA |
|---|---|
| Type de régime de retraite admissible | Destiné à aider à payer les dépenses liées à la santé |
| Plafond de cotisation individuel annuel plus élevé | Plafond annuel inférieur de cotisation individuelle |
| Payer des impôts sur les retraits pendant la retraite | Ne payez pas d’impôts lorsque les retraits concernent des frais médicaux admissibles |
Structures des régimes
Un 401(k) est un type de régime de retraite qualifié proposé par votre employeur dans lequel vous pouvez cotiser une partie de votre salaire chaque année jusqu’à une certaine limite.
Un HSA n’est pas un plan d’épargne-retraite spécifique. Il s’agit plutôt d’un compte d’épargne destiné à aider à payer les dépenses liées à la santé, qui sont susceptibles d’être plus élevées à la retraite. Cependant, vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée (HDHP) pour pouvoir cotiser à un HSA.
Un plan de santé à franchise élevée est un plan d’assurance maladie traditionnel avec une franchise relativement élevée que vous devez respecter avant que le plan ne verse des prestations pour autre chose que les services de soins préventifs en réseau.
Plafonds de cotisation
Les 401(k) et les comptes d’épargne santé ont une limite sur le montant que vous pouvez cotiser chaque année.
401(k) Plafond de cotisation
L’Internal Revenue Service (IRS) établit une limite sur le montant qui peut être cotisé chaque année aux régimes de retraite comme les 401(k).
- Pour 2022, vous pouvez cotiser jusqu’à 20 500 $ de revenu avant impôts à un 401(k), et si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez cotiser 6 500 $ supplémentaires à titre de contribution de rattrapage.
- Pour 2023, vous pouvez cotiser jusqu’à 22 500 $ à un 401(k) et 7 500 $ supplémentaires en cotisations de rattrapage si vous avez 50 ans ou plus.
Cotisations de contrepartie de l’employeur
Votre employeur peut également égaler vos cotisations jusqu’à un certain pourcentage à condition que vous cotisiez également. Par exemple, votre employeur peut cotiser 3 % de votre salaire tant que vous cotisez 6 % chaque année à votre 401(k).
Cotisations totales pour l’employé et l’employeur
La combinaison de vos cotisations – appelées reports facultatifs – et des cotisations de contrepartie de votre employeur ne peut pas dépasser 61 000 $ en 2022 (67 500 $ incluant les cotisations de rattrapage) ou 100 % de votre salaire, selon le montant le moins élevé. Pour 2023, le total des cotisations ne peut excéder 66 000 $ (73 500 $ incluant les cotisations de rattrapage).
Note
Votre employeur peut cotiser aux deux régimes, mais toutes les cotisations de l’employeur sont prises en compte dans vos plafonds de cotisation annuels.
Limite de cotisation HSA
Comme les 401(k), les HSA ont des plafonds de contribution annuels, bien qu’ils soient beaucoup plus bas. En 2022, vous ne pouvez cotiser que 3 650 $ (3 850 $ pour 2023) si vous bénéficiez d’une couverture personnelle uniquement dans le cadre d’un régime d’assurance maladie à franchise élevée.
Si vous bénéficiez d’une couverture familiale dans le cadre d’un régime de santé à franchise élevée, vous pouvez cotiser jusqu’à 7 300 $ en 2022 (7 750 $ pour 2023). Une fois que vous aurez 55 ans, vous pourrez verser une contribution de rattrapage de 1 000 $ à votre HSA.
Considérations fiscales
Si vous disposez d’un 401(k) traditionnel, vous pouvez cotiser avant impôts, ce qui signifie que le montant de vos cotisations diminue votre revenu imposable l’année de la cotisation. Le compromis est que vous devrez payer de l’impôt sur le revenu sur les retraits que vous effectuerez à la retraite.
Note
L’argent de votre 401(k) croît avec report d’impôt jusqu’à ce que vous le retiriez.
Comme les 401(k), les comptes d’épargne santé autorisent également des cotisations avant impôts. Cependant, contrairement aux 401(k), les retraits de votre HSA sont exonérés d’impôt lorsqu’ils sont utilisés pour payer des frais médicaux admissibles. La publication IRS 502 fournit une liste partielle des dépenses admissibles, notamment les soins dentaires, les examens de la vue et les appareils auditifs.
En d’autres termes, les HSA présentent trois avantages fiscaux clés :
- Les cotisations à un HSA sont versées avec des dollars avant impôt, ce qui réduit votre facture fiscale l’année où vous cotisez.
- Tous les revenus au fil des années sur votre compte augmentent en franchise d’impôt.
- Les retraits destinés à payer des frais médicaux admissibles sont également exonérés d’impôt.
Si vous effectuez un retrait pour une raison autre que le paiement (ou le remboursement) de frais médicaux, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu sur la distribution. Vous serez également soumis à une pénalité de 20 %, sauf si vous êtes handicapé ou si vous avez au moins 65 ans.
Note
Si vous n’utilisez pas la totalité du solde de votre HSA au cours de l’année, vous pouvez laisser cet argent être reporté sur l’année suivante et s’accumuler.
Comment maximiser les économies HSA
Alors, comment pouvez-vous utiliser au mieux votre HSA pour votre épargne-retraite ?
- Contribuez à votre HSA.
- N’en effectuez pas de retraits (afin que Gesundmd puisse accumuler).
- Une fois à la retraite, utilisez les fonds HSA pour payer les frais médicaux admissibles.
- Conservez de bons dossiers de tous les frais médicaux admissibles que vous engagez avant de prendre votre retraite et réclamez-les.pendantretraite.
Les trois premières étapes sont également assez simples et efficaces. Mais avec un peu de planification et un peu de tenue de registres, vous pouvez rendre les choses encore meilleures. La clé pour tirer le meilleur parti de votre HSA est de savoir qu’il n’y a pas de limite de temps pour réclamer des frais médicaux.
Selon l’IRS, « un bénéficiaire du compte peut reporter aux années d’imposition ultérieures les distributions des HSA pour payer ou rembourser les frais médicaux admissibles engagés au cours de l’année en cours, à condition que les dépenses aient été engagées après la création du HSA. »
En d’autres termes, une fois que vous ouvrez un HSA, tous les frais médicaux admissibles peuvent être réclamés à tout moment, même des années plus tard. Avec de bons dossiers, le montant des frais médicaux admissibles que vous engagez maintenant et à l’avenir peut être retiré en franchise d’impôt de votre HSA à la retraite. Cet argent rembourse les dépenses admissibles que vous avez déjà payées ; vous pouvez l’utiliser pour ce que vous voulez.
Par exemple, supposons que vous ayez 40 ans et que vous subissiez une chirurgie oculaire de 3 000 $ qui donne droit à une distribution non imposable de votre HSA. Si vous conservez des dossiers vérifiant le montant de l’intervention chirurgicale, vous pouvez retirer ces 3 000 $ à tout moment, que vous ayez 40, 60 ans ou tout autre âge, à condition que vous ayez établi le HSA avant l’intervention et que l’intervention n’ait pas été remboursée par ailleurs.
Conseil
Une fois que vous aurez atteint 65 ans, vous ne serez plus soumis à la pénalité de 20 % sur les retraits effectués pour des dépenses non admissibles.
Qu’est-ce qui vous convient le mieux ?
Alors, lequel devriez-vous choisir, un 401(k) ou un HSA ? Heureusement, vous n’avez pas à choisir : vous pouvez économiser avec les deux.
Si vous avez besoin d’un accès facile à des économies spécifiquement pour les frais médicaux, épargner dans un HSA devrait être une priorité. Les 401(k) peuvent autoriser les retraits en cas de difficultés pour payer certains frais médicaux, mais les règles sont beaucoup plus strictes et des impôts sur le revenu s’appliquent.
Si vous êtes en mesure de maximiser vos cotisations de retraite, il est logique d’épargner dans les deux régimes. Mais si vous maximisez uniquement votre HSA chaque année, il serait probablement insuffisant pour financer entièrement votre retraite. Vous voudriez donc le compléter avec un 401(k), qui a des limites de cotisation nettement plus élevées.
Si vous n’en avez qu’un à votre disposition, choisissez celui proposé. Tout le monde n’est pas admissible à cotiser à un HSA et vous ne pouvez pas travailler pour un employeur qui propose un 401(k).
L’essentiel
Il existe de nombreux types de façons d’épargner pour la retraite et de maximiser ensuite cette épargne. Les régimes de retraite 401(k) ont des limites de cotisation plus élevées et peuvent croître avec report d’impôt, mais vous devrez toujours payer des impôts lorsque vous effectuerez des retraits.
Les HSA, en revanche, ne sont pas des comptes de retraite, mais vous pouvez toujours les utiliser pour générer un revenu à la retraite. Bien qu’ils aient des plafonds de contribution plus bas, tous les retraits utilisés pour des frais médicaux admissibles seront exonérés d’impôt.
Foire aux questions (FAQ)
Un HSA est-il identique à un 401(k) ?
Un compte d’épargne santé (HSA) peut vous aider à épargner pour des dépenses médicales admissibles, mais vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée (HDHP). Un 401(k) est un plan d’épargne-retraite parrainé par l’employeur dans lequel vous reportez une partie de votre salaire et votre employeur peut correspondre jusqu’à un certain pourcentage.
Les HSA et les 401(k) autorisent les cotisations avant impôts, mais les retraits des 401(k) sont imposés, tandis que les retraits des HSA sont exonérés d’impôt s’ils sont utilisés pour des frais médicaux admissibles.
Les comptes HSA peuvent-ils être utilisés pour la retraite ?
Bien qu’un HSA ne soit pas un compte de retraite, il peut vous aider à payer les dépenses liées à la santé, qui sont susceptibles d’être plus élevées à la retraite. En d’autres termes, vous bénéficiez des avantages fiscaux d’un HSA et d’un compte dédié aux frais médicaux, vous n’avez donc pas besoin de retirer de l’argent de vos comptes de retraite pour votre franchise ou votre quote-part.
