Quand et comment payer vos impôts

La date limite pour payer l’impôt sur le revenu des personnes physiques pour l’année fiscale 2022 à l’IRS est le 18 avril 2023. Même si vous demandez une prolongation pour produire votre déclaration, vous devrez payer une estimation du montant que vous devez en impôts avant la date limite d’avril. Pour déclarer et payer vos impôts à l’IRS, vous pouvez déposer un dépôt électronique en ligne, payer sur le site Web de l’IRS ou envoyer un chèque par la poste.

Examinons d’autres délais fiscaux, ainsi que la manière dont vous pouvez payer vos impôts et que faire si vous ne pouvez pas payer à la date d’échéance.

Quand payer vos impôts

Généralement, les déclarations de revenus et les paiements fédéraux sont dus le 15 avril, mais cette date peut fluctuer. Si le 15 tombe un samedi, un dimanche ou un jour férié, la date limite sera décalée ultérieurement. L’IRS commence à accepter les déclarations de revenus en janvier, et si un remboursement vous est dû, il est dans votre intérêt de produire votre déclaration tôt afin de pouvoir obtenir l’argent plus tôt.

Pour l’année fiscale 2022, la date limite pour déclarer et payer vos impôts est le 18 avril 2023.

Pénalités pour retard de paiement et de dépôt

Si vous devez de l’argent, vous pourriez être tenté d’attendre la dernière minute possible. Ne tardez pas trop, sinon vous devrez payer des pénalités en plus de votre solde fiscal. La pénalité pour retard de paiement est de 0,5 % pour chaque mois de retard de paiement, jusqu’à 25 % du montant dû. La pénalité monte jusqu’à 1 % 10 jours après que le gouvernement vous envoie un dernier avis indiquant qu’il va prélever ou saisir vos biens.

En plus des pénalités de retard, vous paierez des intérêts. Le taux d’intérêt est fixé trimestriellement et est basé sur le taux fédéral à court terme majoré de 3 %. Cela se compose quotidiennement.

En retarddépôtles pénalités sont encore plus élevées : 5 % de vos impôts impayés chaque mois ou partie de mois de retard de votre déclaration, jusqu’à 25 % de vos impôts impayés. Si vous êtes en retard de plus de 60 jours, il y a une pénalité minimale de 450 $ (pour vos impôts de 2022 que vous produisez et payez en 2023) ou 100 % des impôts dus, selon le montant le moins élevé.

Demander une prolongation

Vous pouvez obtenir une prolongation automatique du délai pour produire votre déclaration de revenus en soumettant le formulaire 4868 à l’IRS avant la date limite de déclaration de revenus. Même si cela ne vous évitera pas de payer vos impôts à temps, cela vous donne jusqu’à la mi-octobre pour examiner minutieusement et revérifier votre déclaration, ou pour demander à quelqu’un d’autre de le faire à votre place, afin de trouver des moyens de réduire le montant que vous devez.

Recherchez les déductions que vous avez peut-être manquées ou les erreurs de calcul que vous avez pu commettre. Consultez un fiscaliste ou utilisez un logiciel fiscal fiable si vous ne l’avez pas déjà fait. Vous pourriez être admissible à un crédit d’impôt ou à une déduction que vous avez négligé parce que vous ignoriez même son existence.

L’objectif est de réduire, si possible, votre dette fiscale préliminaire. Mais il y a une mise en garde ici : vous êtes censé payer la totalité de votre solde fiscal au moment où vous soumettez le formulaire 4868 pour demander une prolongation, en fonction de ce que vous pensez devoir selon vos calculs initiaux.

Ne vous inquiétez pas si vous finissez par payer trop cher votre facture fiscale. L’IRS vous enverra un remboursement. Versez au moins autant que vous le pouvez si vous n’avez pas assez d’argent en main pour payer la totalité du solde dû. Les pénalités et intérêts commencent à courir juste après la date d’échéance.

Options pour payer vos impôts

Vous pouvez payer tout impôt que vous devez en ligne, envoyer un chèque papier à l’IRS ou demander un peu de compréhension à l’IRS. Vous pouvez souvent convenir de conditions de paiement si vous êtes vraiment dans une situation financière difficile.

Le système électronique de paiement des impôts fédéraux

Le système électronique de paiement des impôts fédéraux (EFTPS) est un service Web exploité par le département du Trésor américain pour le traitement des paiements d’impôts fédéraux. Vous devez créer un compte de profil avec les informations de votre compte bancaire et attendre de recevoir les informations d’identification par courrier. Ce n’est donc pas une option si vous êtes confronté à la date limite de paiement.

Mais une fois configuré, le site enregistre les informations de votre compte, vous n’avez donc pas besoin de les saisir à chaque fois que vous effectuez un paiement. Pour cette raison, l’EFTPS est particulièrement adapté aux personnes qui doivent payer des impôts trimestriels, comme les travailleurs indépendants.

Vous pouvez planifier un paiement à l’avance. Il sera automatiquement retiré de votre compte bancaire à la date que vous désignerez.

Paiement direct

L’IRS propose également Direct Pay, un service Web qui facilite les paiements rapides. Mais ce site ne conserve ni votre compte bancaire ni vos informations personnelles, vous devrez donc saisir toutes ces données à chaque fois que vous souhaiterez effectuer un paiement.

Vous pouvez revenir et modifier ou annuler un paiement jusqu’à deux jours ouvrables avant la date de paiement si vous planifiez le paiement à une date ultérieure.

Carte de débit ou de crédit, ou portefeuille numérique

Si vous souhaitez payer par débit ou crédit ou utiliser PayPal ou un autre portefeuille numérique, vous devrez passer par un processeur de paiement agréé. Il y en a trois, et tous trois facturent des frais de traitement. Les frais varient selon le processeur et le type de paiement. Vous pouvez accéder aux processeurs via le site Web de l’IRS.

Vérifier

Vous pouvez également envoyer votre argent à l’IRS à l’ancienne : envoyer un chèque. L’IRS a différentes adresses pour les paiements en fonction de la nature du paiement et de votre lieu de résidence. Vous pouvez trouver une liste complète des adresses sur le site Web de l’IRS pour vous aider à identifier celle que vous devez utiliser.

Configurer un plan de paiement

L’IRS propose des plans de paiement si vous ne pouvez pas payer tout ou même tout ce que vous devez immédiatement. L’important est que vous n’ignoriez pas votre situation en espérant qu’elle disparaîtra, car ce n’est pas le cas.

Vous pouvez mettre en place un accord de versement mensuel avec l’IRS, vous permettant de payer ce que vous devez au fil du temps. Vous pouvez même décider combien vous souhaitez payer par mois, du moins dans une certaine mesure. La totalité du solde doit être remboursé dans les 72 mois dans la plupart des cas, votre paiement minimum serait donc ce que vous devez divisé par 72. Laissez une certaine marge pour les intérêts et les pénalités lorsque vous effectuez vos calculs.

L’IRS facturera toujours la pénalité de retard ainsi que les intérêts, mais ils sont réduits à 0,25 % par mois. Il y a des frais d’installation uniques de 130 $ pour un plan de versements à long terme, qui passent à 225 $ si vous ne postulez pas en ligne. Mais si vous postulez en ligne et si vous acceptez que les paiements mensuels soient prélevés sur votre compte bancaire par prélèvement automatique, ces frais de traitement uniques tombent à 31 $. Et l’IRS propose une option de frais d’installation pour les personnes à faible revenu de 43 $ si vous êtes admissible. Le prélèvement automatique est requis si vous devez plus de 25 000 $.

Vous n’êtes pas obligé de bénéficier de l’accord de versement en soumettant une déclaration de renseignements sur la collecte pour prouver vos actifs et vos revenus, du moins pas si vous devez moins de 50 000 $. Vous pouvez postuler en ligne à l’aide de la Application d’accord de paiement en ligne sur le site Web de l’IRS.

Autres options pour payer vos impôts

En fonction du montant que vous devez et de votre pointage de crédit, vous souhaiterez peut-être envisager des options de prêt privé si vous ne pouvez pas payer avant la date limite fiscale. Vous paierez probablement plus d’intérêts. Cependant, cela vous permettrait de rembourser votre dette fiscale et d’éviter un plan de paiement avec l’IRS. Utilisez un calculateur de prêt pour déterminer si cette option vous convient.

Demandez conseil à un fiscaliste pour évaluer d’autres moyens de régler votre dette fiscale si vous n’avez pas les moyens de rembourser votre dette fiscale mensuellement ou si vous devez plus de 50 000 $. L’IRS considère également les offres de compromis. L’agence pourrait être disposée à accepter un montant inférieur à ce que vous devez dans certaines circonstances. Vous devrez déposer le formulaire 656 et le formulaire 433-A.

Foire aux questions (FAQ)