Voici comment les règles de la retraite changent cette année

Les règles relatives aux régimes de retraite ont changé et vos finances en sont probablement affectées.

Le projet de loi budgétaire signé par le président Joe Biden en décembre comprenait une disposition radicale baptisée loi SECURE 2.0 – une vaste série de changements dans le fonctionnement des régimes de retraite, affectant les retraités, les personnes en fin de carrière et les jeunes travailleurs qui débutent. D’une manière générale, les changements visent à rendre plus facile et moins risqué l’épargne pour les gens lorsqu’ils ne peuvent plus travailler. 

Une épargne-retraite accrue pourrait aider à faire face à la crise financière imminente à laquelle sont confrontés de nombreux ménages américains – un écart énorme entre le montant dont ils auront besoin pour prendre leur retraite et le montant qu’ils ont réellement mis de côté. En effet, l’« écart de retraite » collectif s’élevait à 7 100 milliards de dollars selon une analyse réalisée en 2019 par le Boston College. 

Qu’est-ce que tout cela signifie et comment cela pourrait-il changer votre stratégie de planification de la retraite ? Nous décryptons ici les plus gros changements du projet de loi. 

Vous pouvez attendre plus longtemps avant de retirer de l’argent de vos comptes de retraite

Vous pouvez désormais attendre d’avoir 73 ans avant de bénéficier des distributions obligatoires des comptes de retraite. Jusqu’à l’année dernière, il fallait commencer à retirer ses comptes à 72 ans.De plus, les personnes nées en 1959 ou après auront jusqu’à 75 ans pour commencer à bénéficier de ces retraits. 

Cela signifie que si vous n’avez pas immédiatement besoin de l’argent de votre retraite pour vivre, vous pouvez le laisser plus longtemps sur votre compte de retraite, où il peut continuer à générer des rendements. Plus important encore, vous n’aurez pas à payer les impôts que vous paieriez autrement si vous le souscriviez. (Lorsque vous retirez de l’argent d’un compte de retraite individuel, cela compte généralement comme un revenu imposable, sauf s’il s’agit d’un Roth IRA.) 

Lauren Wybar, planificatrice financière agréée et conseillère patrimoniale principale chez Vanguard, a déclaré qu’il s’agissait de l’une des dispositions les plus importantes des nouvelles règles de retraite. 

« Tout dépend des impôts », a-t-elle déclaré. “En retardant davantage et en gardant cet argent à l’abri de l’impôt, il continue de croître à l’abri de l’impôt.”

Si votre prochain emploi propose un plan de retraite, vous serez automatiquement inscrit

Dans de nombreux lieux de travail, la création d’un compte de retraite nécessite une certaine initiative de la part du travailleur. À partir de 2025, si votre emploi offre un plan de retraite, vous serez automatiquement inscrit pour consacrer entre 3 % et 10 % de votre revenu à la retraite, le montant augmentant d’un pour cent chaque année jusqu’à au moins 10 % et un maximum de 15 %.Au lieu de vous porter volontaire pour épargner, on vous le dira. Cette inscription automatique n’est pas applicable si l’entreprise pour laquelle vous travaillez compte moins de 10 salariés ou est en activité depuis moins de trois ans.

Les législateurs à l’origine des nouvelles règles considèrent la non-participation aux régimes de retraite comme l’une des principales raisons pour lesquelles de nombreuses personnes atteignant l’âge de la retraite ont peu ou pas d’épargne. En 2021, 29 % des travailleurs ayant accès à un régime à cotisations définies tel que 401(k) n’y ont pas participé, selon une enquête du ministère du Travail.Désormais, vous devrez automatiquement cotiser à votre compte de retraite, à moins que vous ne preniez le temps de vous retirer du régime. En d’autres termes, la voie de la moindre résistance consiste désormais à sauver. 

“J’espère que cela aura un impact important”, a déclaré Wybar. « À l’heure actuelle, le montant moyen qu’un investisseur type a épargné pour la retraite n’est pas nécessairement celui qu’il devrait être… cela rend la décision plus facile et moins complexe. »

Votre épargne-retraite pourra doubler sous forme de petit fonds d’urgence 

Si vous vous demandez s’il vaut la peine de placer votre épargne sur un compte de retraite ou sur un fonds d’urgence, une disposition de la nouvelle loi rend cette décision un peu moins stressante. À partir de 2024, vous pourrez utiliser jusqu’à 1 000 $ par an de votre IRA pour couvrir les dépenses d’urgence sans payer la pénalité de 10 % qui s’applique généralement aux retraits anticipés.Les emprunteurs auront jusqu’à trois ans pour rembourser le retrait.

Cette disposition pourrait encourager les gens à épargner pour leur retraite même s’ils craignent de disposer de suffisamment de liquidités pour couvrir les dépenses imprévues, a déclaré Wybar.

Le gouvernement met en place un système « des objets trouvés » pour les comptes de retraite et les régimes de retraite

La nouvelle loi ordonne au ministère du Travail de créer une base de données centralisée des régimes de retraite pour réunir les 401(k), les régimes de retraite et autres comptes de retraite perdus avec leurs propriétaires. 

Soyons réalistes, transférer vos comptes de retraite parrainés par l’employeur vers un nouvel emploi peut être un problème dans le meilleur des cas, et encore plus difficile si votre ancienne entreprise fait faillite ou est rachetée. Cela pourrait être l’une des raisons pour lesquelles il est scandaleusement fréquent que les plans de retraite soient laissés de côté lorsque les gens changent d’emploi. En 2021, il y avait 24,3 millions de comptes de retraite bloqués avec un solde moyen de 55 400 $ chacun, selon une analyse de Capitalize, une société qui aide à localiser et à consolider les comptes de retraite. 

Que deviennent ces actifs abandonnés ? En vertu de la loi actuelle, s’il a un solde inférieur à 5 000 $, l’ancien employeur peut encaisser le régime de retraite d’un employé et transférer l’argent dans un nouvel IRA au nom de l’employé ou, s’il est inférieur à 1 000 $, envoyer un chèque à l’employé. (La limite de roulement passe de 5 000 $ à 7 000 $ en vertu de la nouvelle loi.)

Sinon, les 401(k) orphelins resteront là jusqu’à ce qu’ils soient réclamés. Il est courant que les gens laissent une trace de leurs comptes de retraite lorsqu’ils passent d’un emploi à l’autre, a déclaré Wybar. Avoir plusieurs comptes rend l’épargne-retraite plus compliquée et signifie également qu’il reste beaucoup d’argent sur la table, car les anciens 401(k) peuvent avoir des frais plus élevés et des rendements inférieurs. Capitalize estime que le travailleur moyen possédant plusieurs comptes est dans une situation de 700 000 $ moins bonne au cours de sa vie que celui qui s’est regroupé dans un seul compte à faibles frais.

Votre 401(k) pourrait vous suivre entre deux emplois

La nouvelle loi permet aux prestataires de services de régimes de retraite d’offrir des services de « portabilité automatique », c’est-à-dire qu’ils peuvent transférer votre plan de retraite de votre ancien emploi vers votre nouvel emploi sans aucune mesure de votre part, à moins que vous ne leur disiez de ne pas le faire.

Ce service pourrait être particulièrement utile pour les personnes disposant de comptes de retraite à faible solde, dont les plans de retraite sont généralement encaissés chaque fois qu’ils changent d’emploi, selon un commentaire de Fidelity. 

Si vous êtes âgé de 60 à 63 ans, vous pouvez « rattraper » votre épargne en consacrant davantage d’argent non imposable à la retraite.

Si vous êtes âgé de 60 à 63 ans, vous pourrez verser jusqu’à 10 000 $ de cotisations de « rattrapage » supplémentaires à votre 401(k), à partir de 2025, au lieu des 7 500 $ de rattrapage que les travailleurs de plus de 50 ans peuvent actuellement cotiser.Cette nouvelle limite est également indexée sur l’inflation, ce qui signifie qu’elle augmentera avec le coût de la vie au fil du temps. Pour ceux qui gagnent 145 000 $ ou plus, les cotisations doivent être versées dans un Roth IRA.

Cette année, les travailleurs de moins de 50 ans peuvent investir 22 500 $ par an dans leur 401(k) en franchise d’impôt – l’argent supplémentaire de « rattrapage » est un moyen pour les travailleurs plus proches de la retraite de renforcer encore plus leur épargne-retraite. 

Votre employeur peut égaler vos remboursements de prêt étudiant, pas seulement vos cotisations de retraite 

De nombreux employeurs versent des cotisations égales à l’épargne-retraite de leurs employés et, à partir de 2024, ils pourraient également égaler les remboursements des prêts étudiants s’ils le souhaitent. Ce nouveau type de prestations est conçu pour aider les travailleurs dont les remboursements de prêts étudiants les empêchent d’épargner pour la retraite et de profiter des cotisations de contrepartie de l’employeur. 

Votre fonds universitaire peut devenir votre fonds de retraite

En vertu de la nouvelle loi, à partir de 2024, vous pourrez passer jusqu’à 35 000 $ au cours de votre vie d’un plan d’épargne universitaire 529 à un Roth IRA sans payer d’impôts ni de pénalités.Actuellement, vous devrez payer une lourde pénalité si vous utilisez l’argent d’un 529 pour autre chose que l’éducation, et cela compte également comme un revenu aux fins de l’impôt.

“Le fait que vous puissiez désormais investir au moins une partie dans le Roth donne un peu de tranquillité d’esprit à l’investisseur sachant que, eh bien, si je n’utilise pas tout cet argent pour l’éducation, alors j’ai cette option”, a déclaré Wybar.

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