Points clés à retenir
- « Net d’impôt » est un terme qui fait référence au montant de vos revenus après soustraction des impôts.
- Le montant net d’impôt est affecté par les taux d’imposition, qui sont déterminés par plusieurs facteurs, tels que les seuils de revenu et le statut de déclaration.
- Les crédits d’impôt et les déductions peuvent réduire votre obligation fiscale, ce qui se traduit par un net d’impôt plus avantageux.
- Étant donné que les revenus accumulés sur les comptes de retraite ou les pensions sont soumis à l’impôt, les particuliers doivent comprendre comment fonctionnent leurs régimes pour déterminer leur revenu net d’impôt pendant la retraite.
Fonctionnement net d’impôt
Le terme « net d’impôt » désigne le montant d’argent dont vous disposez après avoir comptabilisé votre facture fiscale. Étant donné que les impôts sont perçus aussi bien sur les particuliers que sur les entreprises, la notion de « net d’impôt » s’applique aux deux types de contribuables.
Lorsque vos revenus dépassent un certain seuil, vos revenus sont soumis à l’impôt. Par conséquent, un individu ou une entreprise ne reçoit pas l’intégralité de son salaire car il doit soustraire le coût des impôts.
L’État ou le gouvernement fédéral prélève des impôts pour financer divers services, tels que les transports, ou pour des prestations sociales, comme la sécurité sociale, Medicare, Medicaid, etc. Le montant de votre salaire qui reste après l’application des impôts est appelé « net d’impôt ».
Note
Le gouvernement fédéral impose un impôt direct sur divers types de revenus, y compris les revenus générés par les investissements, tels que les intérêts et les dividendes des actions et des obligations. Les types de revenus récurrents, comme les redevances et les loyers perçus sur les biens immobiliers, sont également soumis à l’impôt.
Aux États-Unis, votre revenu net d’impôt dépend de vos revenus, car différents taux d’imposition s’appliquent à différentes tranches de revenus. C’est ce qu’on appelle un impôt sur le revenu progressif : les taux augmentent lorsque le revenu atteint un certain seuil. Voici un exemple hypothétique de système fiscal progressif :
- Impôt de 10 % sur le revenu jusqu’à 10 000 $
- Impôt de 12% sur les revenus de 10 001$ à 30 000$
- Impôt de 22% sur les revenus de 30 001$ à 80 000$
- Impôt de 24% sur les revenus de 80 001$ à 160 000$
Note
Votre statut de déclaration affectera également votre montant net d’impôt. Les implications fiscales sont différentes pour les couples mariés déposant des déclarations conjointes ou pour les chefs de famille et pour les célibataires. Par exemple, l’IRS double généralement la taille des tranches d’imposition pour les contribuables mariés et déclarant conjointement par rapport à ceux qui déclarent célibataires.
Les particuliers et les entreprises peuvent augmenter leur montant net d’impôt en partie en réduisant les impôts qu’ils doivent au moyen de déductions et de crédits.
Des déductions et crédits d’impôt sont également offerts aux particuliers, vous permettant de conserver une plus grande partie de ce que vous gagnez. Par exemple, les particuliers peuvent déduire plusieurs types de frais, notamment les frais médicaux et les intérêts sur les prêts étudiants. Les particuliers peuvent également bonifier leur net d’impôt grâce à divers crédits d’impôt, tels que :
- Crédit d’impôt sur le revenu gagné: Ce crédit d’impôt offre un allégement fiscal aux travailleurs et aux familles à revenus faibles à modérés.
- Crédit pour garde d’enfants et de personnes à charge: Offert aux parents et tuteurs, ce crédit d’impôt est utile pour atténuer les frais de garde d’enfants et de garde d’enfants. Le crédit peut également s’étendre aux soins d’une personne physiquement ou mentalement incapable de prendre soin d’elle-même.
- Crédit d’apprentissage à vie: Si vous recherchez des études postsecondaires, ce crédit d’impôt peut aider à compenser certains des coûts liés à l’obtention d’un diplôme.
Plusieurs types de dépenses professionnelles sont déductibles d’impôt, comme le loyer, les intérêts sur les prêts commerciaux, les salaires des employés, l’assurance commerciale, les avantages sociaux, etc.
Exemple de Net de Taxe
Prenons cet exemple simplifié et hypothétique de montant net d’impôt. Vous avez gagné 50 000 $ cette année. Cependant, vous avez payé 7 500 $ d’impôt sur le revenu. Pour calculer votre, vous soustrayez 7 500 $ de 50 000 $.
50 000 $ – 7 500 $ = 42 500 $
Ainsi, dans ce scénario, vous auriez un revenu net d’impôt de 42 500 $.
Net d’impôt et de retraite
Vos revenus peuvent toujours être imposables à votre retraite. Comme les autres formes de revenus, votre épargne retraite est également imposable.
Note
Gardez à l’esprit l’impact du revenu net d’impôt sur vos finances à la retraite. Une bonne planification peut vous aider à comprendre vos obligations fiscales afin que vous puissiez maximiser vos revenus au cours de vos années d’or.
Pour les plans 401(k) traditionnels, les impôts sur le revenu sont différés jusqu’à ce que vous retiriez de votre compte. Toutes les pensions que vous recevez de votre employeur sont également imposées.
Vous devrez payer de l’impôt fédéral sur le revenu sur chaque rente de retraite et sur les versements périodiques de pension. Si vous optez pour un versement forfaitaire, vous êtes tenu de payer les impôts sur la totalité du montant lors de la production de votre déclaration de revenus.
Foire aux questions (FAQ)
Comment trouver le net d’impôt ?
La façon la plus simple de calculer le montant net d’impôt est de soustraire ce que vous avez payé en impôts de ce que vous gagnez. Si vous avez payé 10 000 $ d’impôts au cours de l’année et gagné 60 000 $, votre revenu net d’impôt serait de 50 000 $.
Est-ce que net signifie taxe comprise ?
Dans le contexte du net d’impôt, net désigne ce qui reste après impôts. Le brut, en revanche, désigne ce que vous avez gagné avant de souscrire des impôts et autres déductions.
