Lorsque vous démarrez une pension, vous pouvez choisir de faire retenir les impôts fédéraux et étatiques sur vos chèques mensuels. L’objectif est de retenir suffisamment d’impôts pour que vous ne deviez pas beaucoup d’argent lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Vous ne voulez pas non plus obtenir un remboursement important, à moins que vous n’aimiez prêter de l’argent à l’Oncle Sam.
Si vous choisissez de ne pas retenir d’impôt et que vous payez sous-payé vos impôts, vous pourriez vous retrouver à devoir payer des impôts plus une pénalité pour sous-paiement. Pour éviter ce sort, vous souhaiterez estimer votre revenu pour l’année et fixer votre retenue d’impôt de manière appropriée.
Points clés à retenir
- Si vous avez une pension, il est important de comprendre quel montant vous auriez dû retenir d’impôts afin d’éviter de payer trop ou pas assez.
- Lors de votre transition vers la retraite, vous souhaiterez peut-être consulter un CPA, un fiscaliste ou un planificateur de retraite pour vous aider à comprendre cela.
- Au fil des années, votre situation fiscale peut changer, ce qui signifie que vous devrez réévaluer votre retenue à la source.
- De nombreux retraités titulaires d’une pension sont surpris par l’augmentation de leurs impôts lorsqu’ils démarrent la sécurité sociale, alors gardez cela à l’esprit.
Déterminer le montant des impôts que vous devez retenir
Si vous êtes nouvellement retraité, il peut être difficile de déterminer le montant d’impôt à retenir sur votre pension, car votre taux d’imposition dépend des sources de revenus et des déductions de votre ménage.
Lorsque vous additionnez toutes vos sources de revenus et soustrayez vos déductions, vous obtenez votre revenu imposable, qui détermine votre tranche d’imposition. Vous pouvez utiliser cette tranche d’imposition pour estimer le montant à retenir. Lorsque vous regardez un tableau des taux d’imposition, vous pouvez voir que des revenus plus élevés seront imposés à des taux plus élevés.
La planification fiscale peut vous aider à déterminer le montant à retenir. Avec la planification fiscale, vous établissez une « simulacre » de déclaration de revenus, appelée « projection fiscale ». Lors de votre transition vers la retraite, vous souhaiterez peut-être travailler avec un CPA, un fiscaliste ou un planificateur de retraite pour vous aider.
Si vous préférez le faire vous-même, vous pouvez insérer des chiffres dans un calculateur d’impôt 1040 en ligne pour obtenir une estimation approximative, ou vous pouvez remplir votre formulaire d’impôt fédéral comme si vous déclariez vos impôts. Suivez les instructions pour voir où va chaque source de revenus. Calculez l’impôt que vous pensez devoir payer. Divisez cela par votre revenu total. Utilisez la réponse pour voir quel pourcentage retenir.
N’oubliez pas de suivre une procédure similaire pour les impôts sur le revenu de l’État. Trouvez le calculateur d’impôt sur le revenu de votre État d’origine ou branchez vos revenus dans ce tableau des taux d’imposition pour l’année en cours. Cela vous donnera le total des impôts dus. Divisez ce montant par votre revenu et vous obtiendrez un pourcentage de retenue suggéré. Ajoutez ce pourcentage à votre retenue fédérale. De cette façon, vous aurez une image complète de votre obligation fiscale pour l’année.
Par exemple, disons que votre revenu total sera de 20 000 $ provenant d’une pension et de 30 000 $ que vous retirerez de votre IRA. Vous remplissez une fausse déclaration de revenus et calculez que vous devrez 5 000 $ d’impôts. Il s’agit d’un taux de 10 %. Vous pouvez avoir 10 % d’impôts fédéraux retenus directement sur votre pension et la distribution de votre IRA afin que vous receviez 18 000 $ nets de votre pension et 27 000 $ de votre IRA.
Quand modifier le montant d’impôt retenu sur votre pension
Lorsque vous travaillez, vous pouvez modifier chaque année le montant de l’impôt retenu sur votre salaire. À la retraite, vous pouvez aussi le faire. Lorsque votre situation fiscale évolue, vous souhaiterez ajuster votre retenue d’impôt.
Par exemple, au cours de votre première année de retraite, vous pourriez avoir un salaire pendant une partie de l’année et vous pourriez avoir un conjoint qui travaille encore, vous devrez donc peut-être retenir un montant d’impôt plus important sur votre pension pour cette année-là. Au cours des années suivantes, vos revenus peuvent évoluer, ce qui signifie que vous devrez ajuster votre retenue d’impôt.
Les événements suivants peuvent déclencher la nécessité de modifier votre retenue d’impôt à la retraite :
- Votre conjoint cesse de travailler.
- Vous ou votre conjoint travaillez à temps partiel.
- Vous remboursez une hypothèque ou contractez une hypothèque.
- Vous disposez d’un montant important de gains en capital imposables provenant de la vente d’une propriété, de fonds communs de placement ou d’actions.
- Vous effectuez des retraits sur un compte IRA ou 401(k).
- Vous et/ou votre conjoint commencez à percevoir des prestations de sécurité sociale.
- Vous atteignez 72 ans (ou 73 ans si vous atteignez 72 ans après le 31 décembre 2022) et les distributions IRA requises commencent.
Modification du prélèvement lorsque vous démarrez la sécurité sociale
De nombreux retraités titulaires d’une pension sont surpris par l’augmentation de leurs impôts lorsqu’ils accèdent à la Sécurité sociale. Le montant de vos prestations de Sécurité Sociale imposables dépend de vos autres sources de revenus. Si votre pension a débuté il y a quelques années et que vous bénéficiez désormais de prestations de sécurité sociale, vous devrez probablement augmenter votre retenue d’impôt.
Modification de la retenue lorsque vous atteignez 72 ou 73 ans
Lorsque vous atteignez 72 ou 73 ans (selon votre date de naissance), vous devez commencer à recevoir des distributions des comptes IRA traditionnels et d’autres régimes de retraite qualifiés, tels qu’un 401(k). Ces distributions sont incluses comme revenu imposable dans votre déclaration de revenus. Habituellement, vous souhaiterez que les impôts soient retenus sur ces distributions IRA ou 401(k).
Certaines personnes effectuent une distribution IRA ou encaissent un ancien plan 401 (k) au début de l’année et l’oublient au moment où elles produisent leur déclaration de revenus. Ils sont surpris par le montant des impôts qu’ils doivent. Ne laissez pas cela vous arriver. Chaque fois que vous retirez de l’argent d’un compte à la retraite, renseignez-vous sur les implications fiscales. Il vaut mieux planifier à l’avance que prendre du retard en matière d’impôts.
Foire aux questions (FAQ)
Comment sont imposées les retraites ?
Les pensions sont entièrement imposables à votre taux d’imposition ordinaire si vous n’avez rien cotisé à la pension. Si vous avez cotisé de l’argent après impôt à votre pension, vos versements de pension sont partiellement imposables. Si les paiements commencent avant 59 ans et demi, vous pouvez également être soumis à une pénalité de distribution anticipée de 10 %.
Payez-vous des impôts sur la sécurité sociale ?
Vous devez payer des impôts fédéraux sur le revenu si vous atteignez certains seuils de revenu combinés en fonction de votre statut de déclaration. Le revenu combiné comprend votre revenu brut ajusté, les intérêts non imposables et la moitié de vos prestations de sécurité sociale. Par exemple, si vous déposez une déclaration en tant que particulier et que votre revenu combiné se situe entre 25 000 $ et 34 000 $, vous devrez peut-être payer de l’impôt sur le revenu jusqu’à 50 % de vos prestations. Si votre revenu dépasse 34 000 $, vous pourriez devoir payer des impôts jusqu’à 85 % de vos prestations. Les impôts sont limités à 85 % de vos prestations de sécurité sociale.
